Finance osztály
A Finance osztály egy olyan BIRT által biztosított JavaScript osztály,
ami különféle általános pénzügyi számítások elvégzésére használható
statikus pénzügyi függvényeket biztosít. A pénzügyi értékek lebegőpontos
értékekként ábrázolhatók. Az alkalmazás nem tud példányt létrehozni ebből
az osztályból.
Finance.ddb
Ez a függvény egy eszköz értékcsökkenését adja vissza a megadott egyedüli
időszakra vonatkozóan a kétszeres gyorsaságú értékcsökkenési leírási
módszer alapján.
A kétszeres gyorsaságú értékcsökkenés egy gyorsított értékcsökkenési
metódus, ami magasabb értékcsökkenési költségeket és nagyobb
adómegtakarításokat eredményez egy rögzített erőforrás hasznos élettartamának
korai éveiben, mint amit az egyenesvonalú értékcsökkenési metódus (SLN)
ad, ahol a költségek végig egységesek.
A függvény az alábbi képletet használja egy egyedüli időszak során
bekövetkezett értékcsökkenésre:
A vonatkozó szabályok a következők:
- Az élettartam és az
időszak ugyanabban az időegységben fejezendő ki.
- Az összes
paraméternek pozitív számnak kell lennie.
Szintaxis
ddb( kezdőköltség, maradványérték, élettartam, időszak )
Argumentumok
- Kezdőköltség
Numerikus kifejezés, ami
az erőforrás kezdeti költségét adja meg.
- Maradványérték
Numerikus kifejezés, ami
az erőforrás értékét adja meg a hasznos élettartamának végén.
- Élettartam
Numerikus kifejezés, ami
az erőforrás hasznos élettartamának hosszát adja meg.
Ezt az értéket ugyanabban
a mértékegységben kell megadnia, mint az időszak értékét. Ha például az
időszak egy hónapot képvisel, akkor az élettartamot hónapokban kell
megadni.
- Időszak
Numerikus kifejezés,
amely megadja azt az időszakot, amire vonatkozóan a DDB kiszámítja az
értékcsökkenést.
Ezt az értéket ugyanabban
a mértékegységben kell megadnia, mint az élettartam értékét. Ha például az
élettartam hónapokban van kifejezve, akkor az időszaknak egy hónapot kell
képviselnie.
Példa
Az alábbi példa egy olyan gép értékcsökkenését számítja ki az első évre
vonatkozóan a kétszeres gyorsaságú értékcsökkenési leírási módszer
alapján, amelynek kezdőköltsége $1400, maradványértéke $200, és a becsült
hasznos élettartama 10 év. Az eredményt ($280) az 1ÉvÉrtékcsökkenés
változóhoz rendeli a rendszer:
Lásd még
Finance.sln függvény
Finance.syd függvény
Finance.fv
Ez a függvény egy annuitás jövőbeli értékét adja vissza rendszeres
időközönkénti azonos kifizetéseket és állandó kamatlábat véve alapul.
Az annuitás egy időszak alatt végrehajtott konstans értékű
készpénzfizetések sorozata. Az annuitás lehet befektetés, például havi
megtakarítás, illetve hitel, például egy ingatlan jelzálog. Az annuitás
jövőértéke az a pénzügyi egyenleg, amelyet az utolsó fizetés után kíván
elérni.
Ha például azzal a céllal takarékoskodik, hogy 18 év múlva legyen $75000
megtakarítása a gyermeke oktatására, akkor ennek a jövőértéke $75000.
Vagy ha felvesz egy $11000 összegű hitelt, akkor annak jövőértéke $0,00,
mint bármilyen tipikus hitel esetében.
A vonatkozó szabályok a következők:
- A kamatláb, a
kifizetésszám és a kifizetésösszeg mind ugyanolyan egységben fejezendő ki,
például heti, havi vagy évi.
- A kifizetett
összegeket, például megtakarítási letéteket negatív számokkal, a kapott
összegeket, például az osztalékcsekkeket pedig pozitív számokkal kell
kifejezni.
Szintaxis
fv( kamatláb, kifizetésszám, kifizetésösszeg, jelenérték, esedékesség )
Argumentumok
- Kamatláb
Numerikus kifejezés, ami
az adott időszakra fizetendő kamatlábat adja meg. Ezt az értéket
ugyanabban a mértékegységben kell megadnia, mint a kifizetésszám értékét.
Ha például a kifizetésszám hónapokban van kifejezve, akkor a kamatláb
értékének havi kamatlábnak kell lennie.
- Kifizetésszám
Numerikus kifejezés, ami
az összes kifizetés számát fejezi ki az annuitásban. Ezt az értéket
ugyanabban a mértékegységben kell megadnia, mint a kamatláb értékét. Ha
például a kamatláb havi kamatlábként van kifejezve, akkor a
kifizetésszámot is hónapokban kell megadni.
- Kifizetésösszeg
Numerikus kifejezés, ami
az egyes kifizetések összegét adja meg. Ezt az értéket ugyanabban a
mértékegységben kell megadnia, mint a kamatláb értékét. Ha például a
kamatláb havi kamatlábként van kifejezve, akkor a kifizetésösszeget is
havi összegként kell megadni.
- Jelenérték
Numerikus kifejezés, ami
egy későbbi kifizetés vagy kifizetés-sorozat mai értékét adja meg.
Ha például ma betesz a
bankba $23,94 összeget, és otthagyja 15 évre évi 10%-os kamatra, akkor a
végén körülbelül $100 összeget kap. Annak a $100 összegnek a jelenlegi
értéke megközelítőleg $23,94.
- Esedékesség
Numerikus kifejezés, ami
azt adja meg, hogy a kifizetésekre az egyes időszakok elején (1) vagy
végén (0) kerül sor. Az érték 0 vagy 1 lehet.
Példa
Az alábbi példa azt feltételezi, hogy betesz $10000 összeget egy
megtakarítási számlára a lánya számára a születésekor. Ha a számla 5.7%
kamatot fizet napi elszámolással, akkor mennyi pénze lesz a lányának a
főiskolai tanulmányaira 18 év múlva? A választ, a $27896,60 értéket az
Összérték változóhoz rendeli a rendszer:
A következő példa majdnem ugyanaz, mint az előző. Itt azonban azt
feltételezzük, hogy a kamat elszámolása napi helyett havi rendszerességgel
történik, valamint hogy további havi $55 összeget tesz a számlára. Ebben
az esetben az Összérték változóhoz rendelt jövőérték $48575,82:
Lásd még
Finance.ipmt függvény
Finance.nper függvény
Finance.pmt függvény
Finance.ppmt függvény
Finance.pv függvény
Finance.rate függvény
Finance.ipmt
Egy annuitás adott időszakára vonatkozó kamatkifizetés érékét adja vissza
rendszeres időközönkénti azonos kifizetéseket és állandó kamatlábat véve
alapul.
Az annuitás egy időszak alatt végrehajtott konstans értékű
készpénzfizetések sorozata. Az annuitás lehet befektetés, például havi
megtakarítás, illetve hitel, például egy ingatlan jelzálog. Minden fizetés
két összetevőből áll: tőke és kamat. Az iPmt a fizetés kamat összetevőjét
adja vissza.
A vonatkozó szabályok a következők:
- A kamatlábat és a
kifizetésszámot ugyanabban az egységben kell kifejezni, például heti, havi
vagy évi.
- A kifizetett
összegeket, például megtakarítási letéteket negatív számokkal, a kapott
összegeket, például az osztalékcsekkeket pedig pozitív számokkal kell
kifejezni.
Szintaxis
ipmt( kamatláb, időszak, kifizetésszám, jelenérték, jövőérték, esedékesség )
Argumentumok
- Kamatláb
Numerikus kifejezés, ami
az adott időszakra fizetendő kamatlábat adja meg. Ezt az értéket
ugyanabban a mértékegységben kell megadnia, mint a kifizetésszám értékét.
Ha például a kifizetésszám hónapokban van kifejezve, akkor a kamatláb
értékének havi kamatlábnak kell lennie.
- Időszak
Numerikus kifejezés,
amely megadja azt az időszakot, amire vonatkozóan meg kívánja határozni,
hogy az időszakhoz tartozó kifizetés mekkora része képviseli a kamatot.
Ezt az értéket ugyanabban a mértékegységben kell megadnia, mint a
kifizetésszám értékét.
- Kifizetésszám
Numerikus kifejezés, ami
az összes kifizetés számát fejezi ki az annuitásban. Ezt az értéket
ugyanabban a mértékegységben kell megadnia, mint a kamatláb értékét. Ha
például a kamatláb havi kamatlábként van kifejezve, akkor a
kifizetésszámot is hónapokban kell megadni.
- Jelenérték
Numerikus kifejezés, ami
egy későbbi kifizetés vagy kifizetés-sorozat mai értékét adja meg. Ha
például ma betesz a bankba $23,94 összeget, és otthagyja 15 évre évi
10%-os kamatra, akkor a végén körülbelül $100 összeget kap. Ebben az
esetben annak a $100 összegnek a jelenlegi értéke megközelítőleg $23,94.
- Jövőérték
Numerikus kifejezés, ami
az utolsó kifizetés után elérni kívánt pénzügyi egyenleget fejezi ki.
Például:
- Azzal a céllal
takarékoskodik, hogy 18 év múlva legyen $75000 megtakarítása a gyermeke
oktatására.
Ennek a jövőértéke $75000.
- Felvesz egy $11000
összegű hitelt. Ennek a jövőértéke $0,00, mint bármilyen tipikus hitel
esetében.
- Esedékesség
Numerikus kifejezés, ami
azt adja meg, hogy a kifizetésekre az egyes időszakok elején (1) vagy
végén (0) kerül sor. Az érték 0 vagy 1 lehet.
Példa
Az alábbi példa azt feltételezi, hogy egy $20000 összegű hitel részleteit
36 hónapon keresztül, minden hónap elsején törleszti, 11,5%-os éves
kamatláb mellett. Az 5. befizetés mekkora része képviseli a kamatot? A
válasz, $171,83, a Kamat5 változóhoz kerül hozzárendelésre:
Lásd még
Finance.fv függvény
Finance.nper függvény
Finance.pmt függvény
Finance.ppmt függvény
Finance.pv függvény
Finance.rate függvény
Finance.irr
Ez a függvény a belső megtérülési rátát adja vissza egy sor időszakos
készpénzfolyamatra, kifizetésre és számlára vonatkozóan egy meglévő
állománynál.
A belső megtérülési ráta a kamat visszatérése olyan befektetések esetén,
amelyek rendszeres időközönként bekövetkező kifizetésekből és számlákból
állnak. Az egyes időszakokhoz tartozó készpénzfolyamatoknak nem kell
állandónak lenniük, mint egy annuitás esetén.
A belső megtérülési ráta szorosan kapcsolódik a nettó jelenérték
függvényhez, mivel a belső megtérülési ráta által kiszámított megtérülési
ráta a nulla nettó jelenértéknek megfelelő kamatláb. A belső megtérülési
ráta iterációval számol. A <vélt_kezdés> értékkel indulva addig
ismételgeti a számítást, amíg az eredmény 0,00001 százalékon belül
pontos. Ha 20 ismétlés után nem tudja meghatározni az eredményt, akkor a
függvény meghiúsul.
A vonatkozó szabályok a következők:
- A kifizetett
összegeket, például megtakarítási letéteket negatív számokkal, a kapott
összegeket, például az osztalékcsekkeket pedig pozitív számokkal kell
kifejezni.
- A készpénzállománynak
tartalmaznia kell legalább egy negatív és egy pozitív számot.
- Olyan esetekben,
amikor pozitív készpénzfolyamat, bevétel, és negatív készpénzfolyamat,
kifizetés is van ugyanahhoz az időszakhoz, akkor használja a nettó
folyamatot az időszakhoz.
- Ha nincs
készpénzfolyamat, illetve nettó folyamat egy bizonyos időszakban, akkor
értéknek írjon nullát ahhoz az időszakhoz.
Az alábbi tippek hasznosak lehetnek:
- Mivel a belső
megtérülési ráta az értékek állományon belüli sorrendjének segítségével
értelmezi a kifizetések és számlák sorrendjét, ezért győződjön meg róla,
hogy a helyes sorrendben írta be a kifizetés és számla értékeket.
- Ha a belső
megtérülési ráta meghiúsul, akkor próbálkozzon másik vélt_kezdés értékkel.
Szintaxis
irr( készpénzállomány, vélt_kezdés )
Argumentumok
- Készpénzállomány
Egy meglévő dupla
pontosságú adatértékeket tartalmazó állomány nevét adja meg, ami
készpénzfolyamat értékeket ábrázol. A készpénzállománynak tartalmaznia
kell legalább egy pozitív értéket, számlát, és egy negatív értéket,
kifizetést.
- Vélt_kezdés
Numerikus kifejezés. A
belső megtérülési ráta becsült visszatérési értéke. A legtöbb esetben ez
0,1, vagyis 10 százalék.
Példa
Az alábbi példa feltételezi, hogy feltöltötte a Sajáttömb állományt
készpénzfolyamat értékekkel. A belső megtérülési ráta a BMRÉrték
változóhoz van rendelve:
Lásd még
Finance.mirr függvény
Finance.npv függvény
Finance.rate függvény
Finance.mirr
Ez a függvény a módosított belső megtérülési rátát adja vissza egy sor
időszakos készpénzfolyamatra, vagyis kifizetésre és számlára vonatkozóan
egy meglévő állománynál.
A módosított belső megtérülési ráta a belső megtérülési ráta olyan
esetben, amikor a kifizetések és a számlák finanszírozása különböző
kamatlábakon történik. A módosított belső megtérülési ráta a befektetés
költségét, a finanszírozási rátát, és a pénz újbóli befektetésekor kapott
kamatot, az újrabefektetési rátát is figyelembe veszi.
A vonatkozó szabályok a következők:
- A kifizetett
összegeket, például megtakarítási letéteket negatív számokkal, a kapott
összegeket, például az osztalékcsekkeket pedig pozitív számokkal kell
kifejezni.
- A készpénzállománynak
tartalmaznia kell legalább egy negatív és egy pozitív számot.
- Olyan esetekben,
amikor pozitív készpénzfolyamat, bevétel, és negatív készpénzfolyamat,
kifizetés is van ugyanahhoz az időszakhoz, akkor használja a nettó
folyamatot az időszakhoz.
- Ha nincs
készpénzfolyamat, illetve nettó folyamat egy bizonyos időszakban, akkor
értéknek írjon nullát ahhoz az időszakhoz.
Mivel a módosított belső megtérülési ráta az értékek állományon belüli
sorrendjének segítségével értelmezi a kifizetések és számlák sorrendjét,
ezért győződjön meg róla, hogy a helyes sorrendben írta be a kifizetés és
számla értékeket.
Szintaxis
mirr( készpénzállomány, finanszírozási_ráta, újrabefektetési_ráta )
Argumentumok
- Készpénzállomány
Dupla pontosságú
értékeket tartalmazó állomány, ami készpénzfolyamat értékek meglévő
állományának nevét adja meg. Az állománynak tartalmaznia kell legalább egy
pozitív értéket, számlát, és egy negatív értéket, kifizetést.
- finanszírozási_ráta
Numerikus kifejezés, ami
a finanszírozás költségeként fizetett kamatlábat adja meg. Százalékot
képviselő tizedes értéknek kell lennie.
- újrabefektetési_ráta
Numerikus kifejezés, ami
a készpénz újrabefektetéséből származó nyereség kamatlábát adja meg.
Százalékot képviselő tizedes értéknek kell lennie.
Példa
Az alábbi példa feltételezi, hogy feltöltötte a Sajáttömb állományt
készpénzfolyamat értékekkel. Ha a finanszírozásért fizetett kamat 12%, a
bevételen keresett kamat pedig 11,5%, akkor mi a módosított belső
megtérülési ráta? A választ a MBMRÉrték változóhoz rendeli a rendszer:
Lásd még
Finance.irr függvény
Finance.rate függvény
Finance.nper
Egy annuitás időszakjainak számát adja vissza rendszeres időközönkénti
azonos kifizetéseket és állandó kamatlábat véve alapul.
Az annuitás egy időszak alatt végrehajtott konstans értékű
készpénzfizetések sorozata. Az annuitás lehet befektetés, például havi
megtakarítás, illetve hitel, például egy ingatlan jelzálog.
A vonatkozó szabályok a következők:
- A kamatlábat és a
kifizetésösszeget ugyanabban az egységben kell kifejezni, például heti,
havi vagy évi.
- A kifizetett
összegeket, például megtakarítási letéteket negatív számokkal, a kapott
összegeket, például az osztalékcsekkeket pedig pozitív számokkal kell
kifejezni.
Szintaxis
nper( kamatláb, kifizetésösszeg, jelenérték, jövőérték, esedékesség )
Argumentumok
- Kamatláb
Numerikus kifejezés, ami
az adott időszakra fizetendő kamatlábat adja meg. Ezt az értéket
ugyanabban a mértékegységben kell megadnia, mint a kifizetésösszeg
értékét. Ha például a kifizetésösszeg havi összegként van kifejezve, akkor
a kamatláb értékének havi kamatlábnak kell lennie.
- Kifizetésösszeg
Numerikus kifejezés, ami
az egyes kifizetések összegét adja meg. Ezt az értéket ugyanabban a
mértékegységben kell megadnia, mint a kamatláb értékét. Ha például a
kamatláb havi kamatlábként van kifejezve, akkor a kifizetésösszeget is
havi összegként kell megadni.
- Jelenérték
Numerikus kifejezés, ami
egy későbbi kifizetés vagy kifizetés-sorozat mai értékét adja meg.
Ha például ma betesz a
bankba $23,94 összeget, és otthagyja 15 évre évi 10%-os kamatra, akkor a
végén körülbelül $100 összeget kap. Ebben az esetben annak a $100
összegnek a jelenlegi értéke megközelítőleg $23,94.
- Jövőérték
Numerikus kifejezés, ami
az utolsó kifizetés után elérni kívánt pénzügyi egyenleget fejezi ki.
Például:
- Azzal a céllal
takarékoskodik, hogy 18 év múlva legyen $75000 megtakarítása a gyermeke
oktatására.
Ennek a jövőértéke $75000.
- Felvesz egy $11000
összegű hitelt. Ennek a jövőértéke $0,00, mint bármilyen tipikus hitel
esetében.
- Esedékesség
Numerikus kifejezés, ami
azt adja meg, hogy a kifizetésekre az egyes időszakok elején (1) vagy
végén (0) kerül sor. Az érték 0 vagy 1 lehet.
Példa
Az alábbi példa azt feltételezi, hogy egy $20000 összegű hitel részleteit
minden hónap elsején törleszti, 11,5%-os éves kamatláb mellett. Ha az
egyes kifizetések $653,26 összegűek, akkor hány kifizetés szükséges a
hitel visszafizetése érdekében? A válasz, 36 a Kifizetésszám változóhoz
van rendelve.
Lásd még
Finance.fv függvény
Finance.ipmt függvény
Finance.pmt függvény
Finance.ppmt függvény
Finance.pv függvény
Finance.rate függvény
Finance.npv
Ez a függvény változó, időszakos készpénzfolyamatok (pozitív és negatív)
nettó jelenértékét adja vissza a megadott kamatláb mellett.
Míg a jelenérték konstans kifizetések sorozatának jelenlegi értékét
határozza meg, addig a nettó jelenérték változó kifizetések sorozata
esetén teszi ugyanezt. A nettó jelenérték egy befektetéshez kapcsolódó
jövőbeli készpénzfolyamatok és a kezdeti költségek különbségének mai
dollárban kifejezett értéke. Más szavakkal az a kerek összeg, ami ugyanazt
a nyereséget vagy veszteséget termelné, mint a szóban forgó
készpénzfolyamatok sorozata, ha a kerek összeget ma berakná egy bankba, és
a készpénzfolyamatokéval megegyező ideig otthagyná érintetlenül a
<kamat> argumentumban megadott kamatra.
A vonatkozó szabályok a következők:
- A nettó jelenérték
befektetés egy időszakkal korábban kezdődik, mint az első készpénzfolyamat
érték dátuma, és az állományban szereplő utolsó készpénzfolyamat értékkel ér
véget.
- Ha az első
készpénzfolyamat az első időszak elején következik be, akkor annak értékét
hozzá kell adni a nettó jelenérték által visszaadott értékhez, és nem kell
bevenni a készpénzfolyamat értékek közé a készpénzállományba.
- A kifizetett
összegeket, például megtakarítási letéteket negatív számokkal, a kapott
összegeket, például az osztalékcsekkeket pedig pozitív számokkal kell
kifejezni.
- A készpénzállománynak
tartalmaznia kell legalább egy negatív és egy pozitív számot.
- Olyan esetekben,
amikor pozitív készpénzfolyamat, bevétel, és negatív készpénzfolyamat,
kifizetés is van ugyanahhoz az időszakhoz, akkor használja a nettó
folyamatot az időszakhoz.
- Ha nincs
készpénzfolyamat, illetve nettó folyamat egy bizonyos időszakban, akkor
értéknek adjon meg nullát ahhoz az időszakhoz.
Mivel a nettó jelenérték az értékek állományon belüli sorrendjének
segítségével értelmezi a kifizetések és számlák sorrendjét, ezért
győződjön meg róla, hogy a helyes sorrendben adta meg a kifizetés és
számla értékeket.
Szintaxis
npv( kamat, készpénzállomány )
Argumentumok
- Kamat
Numerikus kifejezés, ami
az időtartam hossza alatti diszkont kamatot adja meg. Ezt az értéket
tizedesként kell megadni.
- Készpénzállomány
Dupla pontosságú
értékeket tartalmazó állomány, ami készpénzfolyamat értékek meglévő
állományának nevét adja meg. Az állománynak tartalmaznia kell legalább egy
pozitív értéket, számlát, és egy negatív értéket, kifizetést.
Példa
Az alábbi példa feltételezi, hogy feltöltötte a Sajáttömb állományt
készpénzfolyamat értékekkel, és a kamatláb 11%. Mi a nettó jelenérték? A
válasz a NettóJelenérték változóhoz rendeli a rendszer:
Finance.percent
Ez a függvény két szám százalékos arányát számítja ki. Ez a függvény
kezeli a százalékok kiszámításával kapcsolatos két kulcs gazdálkodási
feladatot: nulla kezelése a számlálóban és nullértékek kezelése.
Szintaxis
percent( névérték, szám, értékHaNulla )
Argumentumok
- Névérték
A nevező. Az
argumentumnak számértéket kell tartalmaznia.
- Szám
A számláló. Az
argumentumnak számértéket kell tartalmaznia. Az érték lehet nulla.
- ÉrtékHaNulla
A visszaadandó
százalékérték, ha a számláló nulla. Az alapértelmezett érték a null.
Visszatérési érték
A két szám aránya
százalékos arányként kifejezve. 0 értéket ad vissza, ha a számláló
nulla. Nullértéket ad vissza, ha a két argumentum bármelyike nulla.
Példa
Finance.pmt
Egy annuitás kifizetését adja vissza rendszeres időközönkénti azonos
kifizetéseket és állandó kamatlábat véve alapul.
Az annuitás egy időszak alatt végrehajtott konstans értékű
készpénzfizetések sorozata. Az annuitás lehet befektetés, például havi
megtakarítás, illetve hitel, például egy ingatlan jelzálog.
A vonatkozó szabályok a következők:
- A kamatlábat és a
kifizetésszámot ugyanabban az egységben kell kifejezni, például heti, havi
vagy évi.
- A kifizetett
összegeket, például megtakarítási letéteket negatív számokkal, a kapott
összegeket (például az osztalékcsekkeket) pedig pozitív számokkal kell
kifejezni.
Szintaxis
pmt( kamatláb, kifizetésszám, jelenérték, jövőérték, esedékesség )
Argumentumok
- Kamatláb
Numerikus kifejezés, ami
az adott időszakra fizetendő kamatlábat adja meg. Ezt az értéket
ugyanabban a mértékegységben kell megadnia, mint a kamatláb értékét. Ha
például a kifizetésszám hónapokban van kifejezve, akkor a kamatláb
értékének havi kamatlábnak kell lennie.
- Kifizetésszám
Numerikus kifejezés, ami
az összes kifizetés számát fejezi ki az annuitásban. Ezt az értéket
ugyanabban a mértékegységben kell megadnia, mint a kamatláb értékét. Ha
például a kamatláb havi kamatlábként van kifejezve, akkor a
kifizetésszámot is hónapokban kell megadni.
- Jelenérték
Numerikus kifejezés, ami
egy későbbi kifizetés vagy kifizetés-sorozat mai dollárban kifejezett
értékét adja meg.
Ha például ma betesz a
bankba $23,94 összeget, és otthagyja 15 évre évi 10%-os kamatra, akkor a
végén körülbelül $100 összeget kap. Ebben az esetben annak a $100
összegnek a jelenlegi értéke megközelítőleg $23,94.
- Jövőérték
Numerikus kifejezés, ami
az utolsó kifizetés után elérni kívánt pénzügyi egyenleget fejezi ki.
Például:
- Azzal a céllal
takarékoskodik, hogy 18 év múlva legyen $75000 megtakarítása a gyermeke
oktatására.
Ennek a jövőértéke $75000.
- Felvesz egy $11000
összegű hitelt. Ennek a jövőértéke $0,00, mint bármilyen tipikus hitel
esetében.
- Esedékesség
Numerikus kifejezés, ami
azt adja meg, hogy a kifizetésekre az egyes időszakok elején (1) vagy
végén (0) kerül sor. Az érték 0 vagy 1 lehet.
Példa
Az alábbi példa azt feltételezi, hogy egy $20000 összegű hitel részleteit
36 hónapon keresztül, minden hónap elsején törleszti, 11,5%-os éves
kamatláb mellett. Mekkora lesz minden egyes kifizetés? A válasz, $653,26,
a KifizetésÖsszeg változóhoz kerül hozzárendelésre.
Lásd még
Finance.fv függvény
Finance.ipmt függvény
Finance.nper függvény
Finance.ppmt függvény
Finance.pv függvény
Finance.rate függvény
Finance.ppmt
Egy annuitás adott időszakára vonatkozó tőkekifizetés érékét adja vissza
rendszeres időközönkénti azonos kifizetéseket és állandó kamatlábat véve
alapul.
Az annuitás egy időszak alatt végrehajtott konstans értékű
készpénzfizetések sorozata. Az annuitás lehet befektetés, például havi
megtakarítás, illetve hitel, például egy ingatlan jelzálog. Az annuitás
minden egyes kifizetése két összetevőből áll: tőke és kamat. A ppmt a
fizetés tőke összetevőjét adja vissza.
A vonatkozó szabályok a következők:
- A kamatlábat és a
kifizetésszámot ugyanabban az egységben kell kifejezni, például hetekben,
hónapokban vagy években.
- A kifizetett
összegeket, például megtakarítási letéteket negatív számokkal, a kapott
összegeket, például az osztalékcsekkeket pedig pozitív számokkal kell
kifejezni.
Szintaxis
ppmt( kamatláb, időszak, kifizetésszám, jelenérték, jövőérték, esedékesség )
Argumentumok
- Kamatláb
Numerikus kifejezés, ami
az adott időszakra fizetendő kamatlábat adja meg. Ezt az értéket
ugyanabban a mértékegységben kell megadnia, mint a kifizetésszám értékét.
Ha például a kifizetésszám hónapokban van kifejezve, akkor a kamatláb
értékének havi kamatlábnak kell lennie.
- Időszak
Numerikus kifejezés,
amely megadja azt az időszakot, amire vonatkozóan meg kívánja határozni,
hogy az időszakhoz tartozó kifizetés mekkora része képviseli a kamatot.
Ezt az értéket ugyanabban a mértékegységben kell megadnia, mint a
kifizetésszám értékét.
- Kifizetésszám
Numerikus kifejezés, ami
az összes kifizetés számát fejezi ki az annuitásban. Ezt az értéket
ugyanabban a mértékegységben kell megadnia, mint a kamatláb értékét. Ha
például a kamatláb havi kamatlábként van kifejezve, akkor a
kifizetésszámot is hónapokban kell megadni.
- Jelenérték
Numerikus kifejezés, ami
egy későbbi kifizetés vagy kifizetés-sorozat mai értékét adja meg.
Ha például ma betesz a
bankba $23,94 összeget, és otthagyja 15 évre évi 10%-os kamatra, akkor a
végén körülbelül $100 összeget kap. Ebben az esetben annak a $100
összegnek a jelenlegi értéke megközelítőleg $23,94.
- Jövőérték
Numerikus kifejezés, ami
az utolsó kifizetés után elérni kívánt pénzügyi egyenleget fejezi ki.
Például:
- Azzal a céllal
takarékoskodik, hogy 18 év múlva legyen $75000 megtakarítása a gyermeke
oktatására.
Ennek a jövőértéke $75000.
- Felvesz egy $11000
összegű hitelt. Ennek a jövőértéke $0,00, mint bármilyen tipikus hitel
esetében.
- Esedékesség
Numerikus kifejezés, ami
azt adja meg, hogy a kifizetésekre az egyes időszakok elején (1) vagy
végén (0) kerül sor. Az érték 0 vagy 1 lehet.
Példa
Az alábbi példa azt feltételezi, hogy egy $20000 összegű hitel részleteit
36 hónapon keresztül, minden hónap elsején törleszti, 11,5%-os éves
kamatláb mellett. Az 5. befizetés mekkora része képviseli a tőkét? A
válasz, $481,43, a Tőke5 változóhoz kerül hozzárendelésre:
Lásd még
Finance.fv függvény
Finance.ipmt függvény
Finance.nper függvény
Finance.pmt függvény
Finance.pv függvény
Finance.rate függvény
Finance.pv
A függvény egy annuitás jelenértékét adja vissza rendszeres időközönkénti
azonos befizetéseket és állandó kamatlábat véve alapul.
Az annuitás egy időszak alatt végrehajtott konstans értékű
készpénzfizetések sorozata. Az annuitás lehet befektetés, például havi
megtakarítás, illetve hitel, például egy ingatlan jelzálog. A jelenérték
egy későbbi kifizetés vagy annuitáskét strukturált kifizetés-sorozat mai
értékét adja meg.
Ha például ma betesz a bankba $23,94 összeget, és otthagyja 15 évre évi
10%-os kamatra, akkor a végén körülbelül $100 összeget kap. Ebben az
esetben annak a $100 összegnek a jelenlegi értéke megközelítőleg $23,94.
A vonatkozó szabályok a következők:
- A kamatlábat és a
kifizetésszámot ugyanabban az egységben kell kifejezni: heti, havi
vagy évi.
- A kifizetett
összegeket, például megtakarítási letéteket negatív számokkal, a kapott
összegeket, például az osztalékcsekkeket pedig pozitív számokkal kell
kifejezni.
Szintaxis
pv( kamatláb, kifizetésszám, kifizetésösszeg, jövőérték, esedékesség )
Argumentumok
- Kamatláb
Numerikus kifejezés, ami
az adott időszakra fizetendő kamatlábat adja meg. Ezt az értéket
ugyanabban a mértékegységben kell megadnia, mint a kifizetésszám értékét.
Ha például a kifizetésszám hónapokban van kifejezve, akkor a kamatláb
értékének havi kamatlábnak kell lennie.
- Kifizetésszám
Numerikus kifejezés, ami
az összes kifizetés számát fejezi ki az annuitásban. Ezt az értéket
ugyanabban a mértékegységben kell megadnia, mint a kamatláb értékét. Ha
például a kamatláb havi kamatlábként van kifejezve, akkor a
kifizetésszámot is hónapokban kell megadni.
- Kifizetésösszeg
Numerikus kifejezés, ami
az egyes kifizetések összegét adja meg. Ezt az értéket ugyanabban a
mértékegységben kell megadnia, mint a kamatláb értékét. Ha például a
kamatláb havi kamatlábként van kifejezve, akkor a kifizetésösszeget is
havi összegként kell megadni.
- Jövőérték
Numerikus kifejezés. Az
utolsó kifizetés után elérni kívánt pénzügyi egyenleget fejezi ki.
Például:
- Azzal a céllal
takarékoskodik, hogy 18 év múlva legyen $75000 megtakarítása a gyermeke
oktatására.
Ennek a jövőértéke $75000.
- Felvesz egy $11000
összegű hitelt. Ennek a jövőértéke $0,00, mint bármilyen tipikus hitel
esetében.
- Esedékesség
Numerikus kifejezés, ami
azt adja meg, hogy a kifizetésekre az egyes időszakok elején vagy végén
kerül sor. Ennek az értéknek 1-nek kell lennie az időszak kezdete, és
0-nak (nulla) az időszak vége esetén.
Példa
Az alábbi példa azt feltételezi, hogy kötvény vásárlását tervezi $1000
névértéken. A kötvény évente fizet $100 osztalékot, 15 évre szól, és a
következő osztalékfizetésre egy év elteltével kerül sor. A hasonló
kötvények hozama a lejáratig 12.5%. Mi ennek a kötvénynek a megfelelő ára,
illetve más szavakkal a jelenlegi értéke? A választ, a $834.18 értéket a
Jelenérték változóhoz rendeli a rendszer:
Az alábbi példák azt feltételezik, hogy nyert a lottón. A nyeremény $10
millió, amelyet $500000 összegű éves részletekben kap meg 20 éven át, a
mai naptól számított egy év múlva kezdve. Ha az évente kifizetett kamatláb
9,5%, akkor ma mennyit ér a nyeremény? A választ, a $4406191,06 összeget a
Jelenérték változóhoz rendeli a rendszer:
Az alábbi példa azt feltételezi, hogy $11000 összeget kíván megtakarítani
három év alatt. Ha az átlagos kamatláb 10,5%, havi $325 megtakarítását
tervezi és minden hónap elején történik a befizetés, akkor milyen induló
összegnek kell a számlán lennie a cél elérése érdekében? A választ, a
$2048,06 értéket a Kezdőérték változóhoz rendeli a rendszer. Ne feledje,
hogy a kifizetésösszeg negatív szám, mivel kifizetett készpénzt képvisel:
Lásd még
Finance.fv függvény
Finance.ipmt függvény
Finance.nper függvény
Finance.pmt függvény
Finance.ppmt függvény
Finance.rate függvény
Finance.rate
Ez a függvény egy annuitás egy időszakra eső kamatlábát adja vissza.
Az annuitás egy időszak alatt végrehajtott konstans értékű
készpénzfizetések sorozata. Az annuitás lehet befektetés, például havi
megtakarítás, illetve hitel, például egy ingatlan jelzálog.
A Ráta iterálással számítja ki az annuitásra eső kamatlábat. A vélt_kezdés
értékkel indulva addig ismételgeti a számítást, amíg az eredmény 0,00001
százalékon belül pontos. Ha 20 ismétlés után nem tudja meghatározni az
eredményt, akkor a függvény meghiúsul.
A vonatkozó szabályok a következők:
- A kifizetésszámot és
a kifizetésösszeget ugyanabban az egységben kell kifejezni, például heti,
havi vagy évi.
- A kifizetett
összegeket, például megtakarítási letéteket negatív számokkal, a kapott
összegeket, például az osztalékcsekkeket pedig pozitív számokkal kell
kifejezni.
Az alábbi tippek hasznosak lehetnek:
- Mivel a Ráta az
értékek állományon belüli sorrendjének segítségével értelmezi a
kifizetések és számlák sorrendjét, ezért győződjön meg róla, hogy a helyes
sorrendben adta meg a kifizetés és számla értékeket.
- Ha a Ráta meghiúsul,
akkor próbálkozzon másik vélt_kezdés értékkel.
Szintaxis
rate( kifizetésszám, kifizetésösszeg, jelenérték, jövőérték, esedékesség, vélt_kezdés )
Argumentumok
- Kifizetésszám
Numerikus kifejezés, ami
az összes kifizetés számát fejezi ki az annuitásban. Ezt az értéket
ugyanabban a mértékegységben kell megadnia, mint a kifizetésösszeg
értékét. Ha például a kifizetésösszeg havi kifizetésként van kifejezve,
akkor a kifizetésszámot is hónapokban kell megadni.
- Kifizetésösszeg
Numerikus kifejezés, ami
az egyes kifizetések összegét adja meg. Ezt az értéket ugyanabban a
mértékegységben kell megadnia, mint a kifizetésszám értékét. Ha például a
kifizetésszám hónapokban van megadva, akkor a kifizetésösszeget is havi
összegként kell megadni.
- Jelenérték
Numerikus kifejezés, ami
egy későbbi kifizetés vagy kifizetés-sorozat mai értékét adja meg.
Ha például ma betesz a
bankba $23,94 összeget, és otthagyja 15 évre évi 10%-os kamatra, akkor a
végén körülbelül $100 összeget kap. Ebben az esetben annak a $100
összegnek a jelenlegi értéke megközelítőleg $23,94.
- Jövőérték
Numerikus kifejezés, ami
az utolsó kifizetés után elérni kívánt pénzügyi egyenleget fejezi ki.
Például:
- Azzal a céllal
takarékoskodik, hogy 18 év múlva legyen $75000 megtakarítása a gyermeke
oktatására.
Ennek a jövőértéke $75000.
- Felvesz egy $11000
összegű hitelt. Ennek a jövőértéke $0,00, mint bármilyen tipikus hitel
esetében.
- Esedékesség
Numerikus kifejezés, ami
azt adja meg, hogy a kifizetésekre az egyes időszakok elején vagy végén
kerül sor. Ennek az értéknek 1-nek kell lennie az időszak kezdete, és
0-nak (nulla) az időszak vége esetén.
- Vélt_kezdés
A Ráta visszatérési
értékének becslését megadó numerikus kifejezés. A legtöbb esetben ez 0,1,
vagyis 10 százalék.
Példa
Az alábbi példa azt feltételezi, hogy felvett egy $20000 összegű kölcsönt,
és három év alatt fogja visszafizetni. Ha a havonta visszafizetett összeg
$653,26, és erre minden hónap elején kerül sor, akkor milyen kamatot
fizet? A válasz, .115 vagy 11,5%, a Kamatláb változóhoz van rendelve.
Fontos, hogy a Ráta visszatérési értékét meg kell szorozni 12-vel az éves
kamatláb kiszámításához:
Lásd még
Finance.fv függvény
Finance.ipmt függvény
Finance.nper függvény
Finance.pmt függvény
Finance.ppmt függvény
Finance.pv függvény
Finance.sln
Ez a függvény egy eszköz egyenesvonalú értékcsökkenését adja vissza a
megadott egyedüli időszakra vonatkozóan.
Az egyenesvonalú értékcsökkenés a legrégibb és legegyszerűbb módszer egy
rögzített erőforrás értékcsökkenésének kistámítására.
Az erőforrás leltári értéke és becsült maradványértéke közötti különbséget
használja, és egyenlően osztja el az erőforrás élettartamának egyes
időszakaira. Az ilyen eljárások használatosak az egységes éves
értékcsökkenési költség kiszámítására, ami levonásra kerül a jövedelemből
a jövedelemadó kiszámítása előtt. Az összes argumentumnak pozitív számnak
kell lennie.
Szintaxis
sln( kezdőköltség, maradványérték, élettartam )
Argumentumok
- Kezdőköltség
Numerikus kifejezés, ami
az erőforrás kezdeti költségét adja meg.
- Maradványérték
Numerikus kifejezés, ami
az erőforrás értékét adja meg a hasznos élettartamának végén. Beírhat egy
maradványértéket az egyenesvonalú értékcsökkenés megjelenítéséhez a
maradványérték szerint, illetve futtathatja az egyenesvonalú
értékcsökkenés függvényt maradványérték nélkül, ha 0 (nulla)
maradványértéket ad meg.
- Élettartam
Numerikus kifejezés, ami
az erőforrás hasznos élettartamának hosszát adja meg. Ezt az értéket ugyanabban
a mértékegységben kell megadnia, mint amilyenben a függvény visszatérési
értékét szeretné megkapni. Ha például azt szeretné, hogy az egyenesvonalú
értékcsökkenés az erőforrás éves értékcsökkenését számítsa ki, akkor az
élettartamot években kell megadni.
Példa
Az alábbi példa egy olyan gép értékcsökkenését számítja ki az
egyenesvonalú értékcsökkenési leírási módszer alapján, amelynek
kezdőköltsége $1400, maradványértéke $200, és a becsült hasznos
élettartama 10 év. Az eredmény, évi $120, az ÉvesÉrtékcsökkenés változóhoz
kerül hozzárendelésre:
Lásd még
Finance.ddb függvény
Finance.syd függvény
Finance.syd
Ez a függvény egy eszköz év-számjegyösszegű értékcsökkenését adja vissza a
megadott időszakra vonatkozóan.
Az év-számjegyösszegű értékcsökkenés egy gyorsított értékcsökkenési
metódus, ami magasabb értékcsökkenési költségeket és nagyobb
adómegtakarításokat eredményez egy rögzített erőforrás hasznos élettartamának
korai éveiben, mint amit az egyenesvonalú értékcsökkenési metódus (SLN)
ad, ahol a költségek végig egységesek.
A függvény a hasznos élettartam éveihez rendelt számjegyek összegének
fordított skáláját alapul véve számíja ki az értékcsökkenést. Ha például
az erőforrás hasznos élettartama 4 év, akkor a számjegyek 4, 3, 2 és 1,
összegük 10. Az év-számjegyösszegű értékcsökkenés az első évben az
erőforrás értékcsökkenésének négy tizede. Az arány a második évben három
tized, és így tovább.
A vonatkozó szabályok a következők:
- Az időszakot és az
élettartamot ugyanabban az időegységben kell kifejezni.
- Az összes
argumentumnak pozitív számnak kell lennie.
Szintaxis
syd( kezdőköltség, maradványérték, élettartam, időszak )
Argumentumok
- Kezdőköltség
Numerikus kifejezés, ami
az erőforrás kezdeti költségét adja meg.
- Maradványérték
Numerikus kifejezés, ami
az erőforrás értékét adja meg a hasznos élettartamának végén.
- Élettartam
Numerikus kifejezés, ami
az erőforrás hasznos élettartamának hosszát adja meg. Ezt az értéket ugyanabban
a mértékegységben kell megadnia, mint az időszak értékét. Ha például az
időszak egy hónapot képvisel, akkor az élettartamot hónapokban kell
megadni.
- Időszak
Numerikus kifejezés,
amely megadja azt az időszakot, amire vonatkozóan a syd kiszámítja az
értékcsökkenést. Ezt az értéket ugyanabban a mértékegységben kell
megadnia, mint az élettartam értékét. Ha például az élettartam hónapokban
van kifejezve, akkor az időszaknak egy hónapot kell képviselnie.
Példa
Az alábbi példa egy olyan gép értékcsökkenését számítja ki az első évre
vonatkozóan az év-számjegyösszegű értékcsökkenési leírási módszer alapján,
amelynek kezdőköltsége $1400, maradványértéke $200, és a becsült hasznos
élettartama 10 év. Az eredmény, $218,18 az 1ÉvÉrtékcsökkenés változóhoz
kerül hozzárendelésre.
Megjegyzés:
- Ez az eredmény
egyenértékű a 10/55 * $1200 művelet eredményével.
- 55 = 10 + 9 + 8 + 7 + 6 + 5 + 4 + 3 + 2 + 1
- A 10 az első (1. év)
tag ebben a számsorban:
Az alábbi példa ugyanannak az erőforrásnak az értékcsökkenését a hasznos élettartamának második évére számítja ki. Az eredmény, $196.36 a
2ÉvÉrtékcsökkenés változóhoz kerül hozzárendelésre.
Megjegyzés:
- Ez az eredmény
egyenértékű a 9/55 * $1200 művelet eredményével.
- 55 = 10 + 9 + 8 + 7 + 6 + 5 + 4 + 3 + 2 + 1
- A 9 a második (2. év)
tag ebben a számsorban:
Lásd még
Finance.ddb függvény
Finance.sln függvény
