Előző témakörKövetkező témakör


Finance osztály

A Finance osztály egy olyan BIRT által biztosított JavaScript osztály, ami különféle általános pénzügyi számítások elvégzésére használható statikus pénzügyi függvényeket biztosít. A pénzügyi értékek lebegőpontos értékekként ábrázolhatók. Az alkalmazás nem tud példányt létrehozni ebből az osztályból.

Finance.ddb

Ez a függvény egy eszköz értékcsökkenését adja vissza a megadott egyedüli időszakra vonatkozóan a kétszeres gyorsaságú értékcsökkenési leírási módszer alapján. A kétszeres gyorsaságú értékcsökkenés egy gyorsított értékcsökkenési metódus, ami magasabb értékcsökkenési költségeket és nagyobb adómegtakarításokat eredményez egy rögzített erőforrás hasznos élettartamának korai éveiben, mint amit az egyenesvonalú értékcsökkenési metódus (SLN) ad, ahol a költségek végig egységesek.

A függvény az alábbi képletet használja egy egyedüli időszak során bekövetkezett értékcsökkenésre:

értékcsökkenés = (( kezdőköltség - összesÉrtékcsökkenésElőzőIdőszakokból)
* 2) /  élettartam 

A vonatkozó szabályok a következők:

Szintaxis

ddb( kezdőköltség, maradványérték, élettartam, időszak )

Argumentumok

Példa

Az alábbi példa egy olyan gép értékcsökkenését számítja ki az első évre vonatkozóan a kétszeres gyorsaságú értékcsökkenési leírási módszer alapján, amelynek kezdőköltsége $1400, maradványértéke $200, és a becsült hasznos élettartama 10 év. Az eredményt ($280) az 1ÉvÉrtékcsökkenés változóhoz rendeli a rendszer:

1ÉvÉrtékcsökkenés = Finance.ddb(1400, 200, 10, 1)  

Lásd még

Finance.sln függvény

Finance.syd függvény

Finance.fv

Ez a függvény egy annuitás jövőbeli értékét adja vissza rendszeres időközönkénti azonos kifizetéseket és állandó kamatlábat véve alapul. Az annuitás egy időszak alatt végrehajtott konstans értékű készpénzfizetések sorozata. Az annuitás lehet befektetés, például havi megtakarítás, illetve hitel, például egy ingatlan jelzálog. Az annuitás jövőértéke az a pénzügyi egyenleg, amelyet az utolsó fizetés után kíván elérni.

Ha például azzal a céllal takarékoskodik, hogy 18 év múlva legyen $75000 megtakarítása a gyermeke oktatására, akkor ennek a jövőértéke $75000.

Vagy ha felvesz egy $11000 összegű hitelt, akkor annak jövőértéke $0,00, mint bármilyen tipikus hitel esetében.

A vonatkozó szabályok a következők:

Szintaxis

fv( kamatláb, kifizetésszám, kifizetésösszeg, jelenérték, esedékesség )

Argumentumok

Példa

Az alábbi példa azt feltételezi, hogy betesz $10000 összeget egy megtakarítási számlára a lánya számára a születésekor. Ha a számla 5.7% kamatot fizet napi elszámolással, akkor mennyi pénze lesz a lányának a főiskolai tanulmányaira 18 év múlva? A választ, a $27896,60 értéket az Összérték változóhoz rendeli a rendszer:

Összérték = Finance.fv(0.057/365, 18*365, 0, -10000, 1) 

A következő példa majdnem ugyanaz, mint az előző. Itt azonban azt feltételezzük, hogy a kamat elszámolása napi helyett havi rendszerességgel történik, valamint hogy további havi $55 összeget tesz a számlára. Ebben az esetben az Összérték változóhoz rendelt jövőérték $48575,82:

Összérték = Finance.fv(0.057/12, 18*12, -55, -10000, 1)  

Lásd még

Finance.ipmt függvény

Finance.nper függvény

Finance.pmt függvény

Finance.ppmt függvény

Finance.pv függvény

Finance.rate függvény

Finance.ipmt

Egy annuitás adott időszakára vonatkozó kamatkifizetés érékét adja vissza rendszeres időközönkénti azonos kifizetéseket és állandó kamatlábat véve alapul. Az annuitás egy időszak alatt végrehajtott konstans értékű készpénzfizetések sorozata. Az annuitás lehet befektetés, például havi megtakarítás, illetve hitel, például egy ingatlan jelzálog. Minden fizetés két összetevőből áll: tőke és kamat. Az iPmt a fizetés kamat összetevőjét adja vissza.

A vonatkozó szabályok a következők:

Szintaxis

ipmt( kamatláb, időszak, kifizetésszám, jelenérték, jövőérték, esedékesség )

Argumentumok

Példa

Az alábbi példa azt feltételezi, hogy egy $20000 összegű hitel részleteit 36 hónapon keresztül, minden hónap elsején törleszti, 11,5%-os éves kamatláb mellett. Az 5. befizetés mekkora része képviseli a kamatot? A válasz, $171,83, a Kamat5 változóhoz kerül hozzárendelésre:

Kamat5 = Finance.ipmt(.115/12, 5, 36, -20000, 0, 1)  

Lásd még

Finance.fv függvény

Finance.nper függvény

Finance.pmt függvény

Finance.ppmt függvény

Finance.pv függvény

Finance.rate függvény

Finance.irr

Ez a függvény a belső megtérülési rátát adja vissza egy sor időszakos készpénzfolyamatra, kifizetésre és számlára vonatkozóan egy meglévő állománynál. A belső megtérülési ráta a kamat visszatérése olyan befektetések esetén, amelyek rendszeres időközönként bekövetkező kifizetésekből és számlákból állnak. Az egyes időszakokhoz tartozó készpénzfolyamatoknak nem kell állandónak lenniük, mint egy annuitás esetén.

A belső megtérülési ráta szorosan kapcsolódik a nettó jelenérték függvényhez, mivel a belső megtérülési ráta által kiszámított megtérülési ráta a nulla nettó jelenértéknek megfelelő kamatláb. A belső megtérülési ráta iterációval számol. A <vélt_kezdés> értékkel indulva addig ismételgeti a számítást, amíg az eredmény 0,00001 százalékon belül pontos. Ha 20 ismétlés után nem tudja meghatározni az eredményt, akkor a függvény meghiúsul.

A vonatkozó szabályok a következők:

Az alábbi tippek hasznosak lehetnek:

Szintaxis

irr( készpénzállomány, vélt_kezdés )

Argumentumok

Példa

Az alábbi példa feltételezi, hogy feltöltötte a Sajáttömb állományt készpénzfolyamat értékekkel. A belső megtérülési ráta a BMRÉrték változóhoz van rendelve:

BMRÉrték = Finance.irr( Sajáttömb, .1 ) 

Lásd még

Finance.mirr függvény

Finance.npv függvény

Finance.rate függvény

Finance.mirr

Ez a függvény a módosított belső megtérülési rátát adja vissza egy sor időszakos készpénzfolyamatra, vagyis kifizetésre és számlára vonatkozóan egy meglévő állománynál. A módosított belső megtérülési ráta a belső megtérülési ráta olyan esetben, amikor a kifizetések és a számlák finanszírozása különböző kamatlábakon történik. A módosított belső megtérülési ráta a befektetés költségét, a finanszírozási rátát, és a pénz újbóli befektetésekor kapott kamatot, az újrabefektetési rátát is figyelembe veszi.

A vonatkozó szabályok a következők:

Mivel a módosított belső megtérülési ráta az értékek állományon belüli sorrendjének segítségével értelmezi a kifizetések és számlák sorrendjét, ezért győződjön meg róla, hogy a helyes sorrendben írta be a kifizetés és számla értékeket.

Szintaxis

mirr( készpénzállomány, finanszírozási_ráta, újrabefektetési_ráta )

Argumentumok

Példa

Az alábbi példa feltételezi, hogy feltöltötte a Sajáttömb állományt készpénzfolyamat értékekkel. Ha a finanszírozásért fizetett kamat 12%, a bevételen keresett kamat pedig 11,5%, akkor mi a módosított belső megtérülési ráta? A választ a MBMRÉrték változóhoz rendeli a rendszer:

MBMRÉrték = Finance.mirr( Sajáttömb, 0.12, 0.115 )   

Lásd még

Finance.irr függvény

Finance.rate függvény

Finance.nper

Egy annuitás időszakjainak számát adja vissza rendszeres időközönkénti azonos kifizetéseket és állandó kamatlábat véve alapul. Az annuitás egy időszak alatt végrehajtott konstans értékű készpénzfizetések sorozata. Az annuitás lehet befektetés, például havi megtakarítás, illetve hitel, például egy ingatlan jelzálog.

A vonatkozó szabályok a következők:

Szintaxis

nper( kamatláb, kifizetésösszeg, jelenérték, jövőérték, esedékesség )

Argumentumok

Példa

Az alábbi példa azt feltételezi, hogy egy $20000 összegű hitel részleteit minden hónap elsején törleszti, 11,5%-os éves kamatláb mellett. Ha az egyes kifizetések $653,26 összegűek, akkor hány kifizetés szükséges a hitel visszafizetése érdekében? A válasz, 36 a Kifizetésszám változóhoz van rendelve.

Kifizetésszám = Finance.nper(.115/12, -653.26, 20000, 0, 1) 

Lásd még

Finance.fv függvény

Finance.ipmt függvény

Finance.pmt függvény

Finance.ppmt függvény

Finance.pv függvény

Finance.rate függvény

Finance.npv

Ez a függvény változó, időszakos készpénzfolyamatok (pozitív és negatív) nettó jelenértékét adja vissza a megadott kamatláb mellett. Míg a jelenérték konstans kifizetések sorozatának jelenlegi értékét határozza meg, addig a nettó jelenérték változó kifizetések sorozata esetén teszi ugyanezt. A nettó jelenérték egy befektetéshez kapcsolódó jövőbeli készpénzfolyamatok és a kezdeti költségek különbségének mai dollárban kifejezett értéke. Más szavakkal az a kerek összeg, ami ugyanazt a nyereséget vagy veszteséget termelné, mint a szóban forgó készpénzfolyamatok sorozata, ha a kerek összeget ma berakná egy bankba, és a készpénzfolyamatokéval megegyező ideig otthagyná érintetlenül a <kamat> argumentumban megadott kamatra.

A vonatkozó szabályok a következők:

Mivel a nettó jelenérték az értékek állományon belüli sorrendjének segítségével értelmezi a kifizetések és számlák sorrendjét, ezért győződjön meg róla, hogy a helyes sorrendben adta meg a kifizetés és számla értékeket.

Szintaxis

npv( kamat, készpénzállomány )

Argumentumok

Példa

Az alábbi példa feltételezi, hogy feltöltötte a Sajáttömb állományt készpénzfolyamat értékekkel, és a kamatláb 11%. Mi a nettó jelenérték? A válasz a NettóJelenérték változóhoz rendeli a rendszer:

NettóJelenérték = Finance.npv( .11, Sajáttömb )  

Finance.percent

Ez a függvény két szám százalékos arányát számítja ki. Ez a függvény kezeli a százalékok kiszámításával kapcsolatos két kulcs gazdálkodási feladatot: nulla kezelése a számlálóban és nullértékek kezelése.

Szintaxis

percent( névérték, szám, értékHaNulla )

Argumentumok

Visszatérési érték

Példa

pct = Finance.percent( 20, 50 ) // 40-et ad vissza
 pct = Finance.percent( 20, 0 ) // 0-t ad vissza 

Finance.pmt

Egy annuitás kifizetését adja vissza rendszeres időközönkénti azonos kifizetéseket és állandó kamatlábat véve alapul. Az annuitás egy időszak alatt végrehajtott konstans értékű készpénzfizetések sorozata. Az annuitás lehet befektetés, például havi megtakarítás, illetve hitel, például egy ingatlan jelzálog.

A vonatkozó szabályok a következők:

Szintaxis

pmt( kamatláb, kifizetésszám, jelenérték, jövőérték, esedékesség )

Argumentumok

Példa

Az alábbi példa azt feltételezi, hogy egy $20000 összegű hitel részleteit 36 hónapon keresztül, minden hónap elsején törleszti, 11,5%-os éves kamatláb mellett. Mekkora lesz minden egyes kifizetés? A válasz, $653,26, a KifizetésÖsszeg változóhoz kerül hozzárendelésre.

KifizetésÖsszeg = Finance.pmt(.115/12, 36, -20000, 0, 1)  

Lásd még

Finance.fv függvény

Finance.ipmt függvény

Finance.nper függvény

Finance.ppmt függvény

Finance.pv függvény

Finance.rate függvény

Finance.ppmt

Egy annuitás adott időszakára vonatkozó tőkekifizetés érékét adja vissza rendszeres időközönkénti azonos kifizetéseket és állandó kamatlábat véve alapul. Az annuitás egy időszak alatt végrehajtott konstans értékű készpénzfizetések sorozata. Az annuitás lehet befektetés, például havi megtakarítás, illetve hitel, például egy ingatlan jelzálog. Az annuitás minden egyes kifizetése két összetevőből áll: tőke és kamat. A ppmt a fizetés tőke összetevőjét adja vissza.

A vonatkozó szabályok a következők:

Szintaxis

ppmt( kamatláb, időszak, kifizetésszám, jelenérték, jövőérték, esedékesség )

Argumentumok

Példa

Az alábbi példa azt feltételezi, hogy egy $20000 összegű hitel részleteit 36 hónapon keresztül, minden hónap elsején törleszti, 11,5%-os éves kamatláb mellett. Az 5. befizetés mekkora része képviseli a tőkét? A válasz, $481,43, a Tőke5 változóhoz kerül hozzárendelésre:

Tőke5 = Finance.ppmt(.115/12, 5, 36, -20000, 0, 1)  

Lásd még

Finance.fv függvény

Finance.ipmt függvény

Finance.nper függvény

Finance.pmt függvény

Finance.pv függvény

Finance.rate függvény

Finance.pv

A függvény egy annuitás jelenértékét adja vissza rendszeres időközönkénti azonos befizetéseket és állandó kamatlábat véve alapul. Az annuitás egy időszak alatt végrehajtott konstans értékű készpénzfizetések sorozata. Az annuitás lehet befektetés, például havi megtakarítás, illetve hitel, például egy ingatlan jelzálog. A jelenérték egy későbbi kifizetés vagy annuitáskét strukturált kifizetés-sorozat mai értékét adja meg.

Ha például ma betesz a bankba $23,94 összeget, és otthagyja 15 évre évi 10%-os kamatra, akkor a végén körülbelül $100 összeget kap. Ebben az esetben annak a $100 összegnek a jelenlegi értéke megközelítőleg $23,94.

A vonatkozó szabályok a következők:

Szintaxis

pv( kamatláb, kifizetésszám, kifizetésösszeg, jövőérték, esedékesség )

Argumentumok

Példa

Az alábbi példa azt feltételezi, hogy kötvény vásárlását tervezi $1000 névértéken. A kötvény évente fizet $100 osztalékot, 15 évre szól, és a következő osztalékfizetésre egy év elteltével kerül sor. A hasonló kötvények hozama a lejáratig 12.5%. Mi ennek a kötvénynek a megfelelő ára, illetve más szavakkal a jelenlegi értéke? A választ, a $834.18 értéket a Jelenérték változóhoz rendeli a rendszer:

Jelenérték = Finance.pv(.125, 15, 100, 1000, 0)  

Az alábbi példák azt feltételezik, hogy nyert a lottón. A nyeremény $10 millió, amelyet $500000 összegű éves részletekben kap meg 20 éven át, a mai naptól számított egy év múlva kezdve. Ha az évente kifizetett kamatláb 9,5%, akkor ma mennyit ér a nyeremény? A választ, a $4406191,06 összeget a Jelenérték változóhoz rendeli a rendszer:

Jelenérték = Finance.pv(.095, 20, 50000,10000000, 0) 

Az alábbi példa azt feltételezi, hogy $11000 összeget kíván megtakarítani három év alatt. Ha az átlagos kamatláb 10,5%, havi $325 megtakarítását tervezi és minden hónap elején történik a befizetés, akkor milyen induló összegnek kell a számlán lennie a cél elérése érdekében? A választ, a $2048,06 értéket a Kezdőérték változóhoz rendeli a rendszer. Ne feledje, hogy a kifizetésösszeg negatív szám, mivel kifizetett készpénzt képvisel:

Kezdőérték = Finance.pv(.105/12, 3*12, -325, 11000, 1)  

Lásd még

Finance.fv függvény

Finance.ipmt függvény

Finance.nper függvény

Finance.pmt függvény

Finance.ppmt függvény

Finance.rate függvény

Finance.rate

Ez a függvény egy annuitás egy időszakra eső kamatlábát adja vissza. Az annuitás egy időszak alatt végrehajtott konstans értékű készpénzfizetések sorozata. Az annuitás lehet befektetés, például havi megtakarítás, illetve hitel, például egy ingatlan jelzálog.

A Ráta iterálással számítja ki az annuitásra eső kamatlábat. A vélt_kezdés értékkel indulva addig ismételgeti a számítást, amíg az eredmény 0,00001 százalékon belül pontos. Ha 20 ismétlés után nem tudja meghatározni az eredményt, akkor a függvény meghiúsul.

A vonatkozó szabályok a következők:

Az alábbi tippek hasznosak lehetnek:

Szintaxis

rate( kifizetésszám, kifizetésösszeg, jelenérték, jövőérték, esedékesség, vélt_kezdés )

Argumentumok

Példa

Az alábbi példa azt feltételezi, hogy felvett egy $20000 összegű kölcsönt, és három év alatt fogja visszafizetni. Ha a havonta visszafizetett összeg $653,26, és erre minden hónap elején kerül sor, akkor milyen kamatot fizet? A válasz, .115 vagy 11,5%, a Kamatláb változóhoz van rendelve. Fontos, hogy a Ráta visszatérési értékét meg kell szorozni 12-vel az éves kamatláb kiszámításához:

Kamatláb = Finance.rate(3*12, -653.26, 20000, 0, 1, .1) * 12
 

Lásd még

Finance.fv függvény

Finance.ipmt függvény

Finance.nper függvény

Finance.pmt függvény

Finance.ppmt függvény

Finance.pv függvény

Finance.sln

Ez a függvény egy eszköz egyenesvonalú értékcsökkenését adja vissza a megadott egyedüli időszakra vonatkozóan. Az egyenesvonalú értékcsökkenés a legrégibb és legegyszerűbb módszer egy rögzített erőforrás értékcsökkenésének kistámítására. Az erőforrás leltári értéke és becsült maradványértéke közötti különbséget használja, és egyenlően osztja el az erőforrás élettartamának egyes időszakaira. Az ilyen eljárások használatosak az egységes éves értékcsökkenési költség kiszámítására, ami levonásra kerül a jövedelemből a jövedelemadó kiszámítása előtt. Az összes argumentumnak pozitív számnak kell lennie.

Szintaxis

sln( kezdőköltség, maradványérték, élettartam )

Argumentumok

Példa

Az alábbi példa egy olyan gép értékcsökkenését számítja ki az egyenesvonalú értékcsökkenési leírási módszer alapján, amelynek kezdőköltsége $1400, maradványértéke $200, és a becsült hasznos élettartama 10 év. Az eredmény, évi $120, az ÉvesÉrtékcsökkenés változóhoz kerül hozzárendelésre:

ÉvesÉrtékcsökkenés = Finance.sln(1400, 200, 10)  

Lásd még

Finance.ddb függvény

Finance.syd függvény

Finance.syd

Ez a függvény egy eszköz év-számjegyösszegű értékcsökkenését adja vissza a megadott időszakra vonatkozóan. Az év-számjegyösszegű értékcsökkenés egy gyorsított értékcsökkenési metódus, ami magasabb értékcsökkenési költségeket és nagyobb adómegtakarításokat eredményez egy rögzített erőforrás hasznos élettartamának korai éveiben, mint amit az egyenesvonalú értékcsökkenési metódus (SLN) ad, ahol a költségek végig egységesek.

A függvény a hasznos élettartam éveihez rendelt számjegyek összegének fordított skáláját alapul véve számíja ki az értékcsökkenést. Ha például az erőforrás hasznos élettartama 4 év, akkor a számjegyek 4, 3, 2 és 1, összegük 10. Az év-számjegyösszegű értékcsökkenés az első évben az erőforrás értékcsökkenésének négy tizede. Az arány a második évben három tized, és így tovább.

A vonatkozó szabályok a következők:

Szintaxis

syd( kezdőköltség, maradványérték, élettartam, időszak )

Argumentumok

Példa

Az alábbi példa egy olyan gép értékcsökkenését számítja ki az első évre vonatkozóan az év-számjegyösszegű értékcsökkenési leírási módszer alapján, amelynek kezdőköltsége $1400, maradványértéke $200, és a becsült hasznos élettartama 10 év. Az eredmény, $218,18 az 1ÉvÉrtékcsökkenés változóhoz kerül hozzárendelésre.

1ÉvÉrtékcsökkenés = Finance.syd(1400, 200, 10, 1)  

Megjegyzés:

Az alábbi példa ugyanannak az erőforrásnak az értékcsökkenését a hasznos élettartamának második évére számítja ki. Az eredmény, $196.36 a 2ÉvÉrtékcsökkenés változóhoz kerül hozzárendelésre.

2ÉvÉrtékcsökkenés = Finance.syd(1400, 200, 10, 2)  

Megjegyzés:

Lásd még

Finance.ddb függvény

Finance.sln függvény


(c) Copyright Actuate Corporation 2006

Előző témakörKövetkező témakör