Κλάση Finance
Η κλάση Finance αποτελεί μια κλάση JavaScript που παρέχεται από το BIRT, η οποία παρέχει ένα σύνολο στατικών οικονομικών
συναρτήσεων τις οποίες μπορείτε να χρησιμοποιήσετε για να εκτελέσετε ένα πλήθος κοινών επιχειρηματικών υπολογισμών. Οι
οικονομικές τιμές μπορούν να αναπαρασταθούν ως τιμή κινητής υποδιαστολής. Η εφαρμογή δεν μπορεί να δημιουργήσει χρήση αυτής
της κλάσης.
Finance.ddb
Αυτή η συνάρτηση επιστρέφει την απόσβεση ενός περιουσιακού στοιχείου για μια δεδομένη μεμονωμένη περίοδο χρησιμοποιώντας τη
μέθοδο φθίνουσας απόσβεσης εις διπλούν. Η φθίνουσα απόσβεση εις διπλούν αποτελεί μια μέθοδο επιταχυνόμενη μέθοδο απόσβεσης
η οποία έχει ως αποτέλεσμα υψηλότερες κρατήσεις για απόσβεση και μεγαλύτερη εξοικονόμηση φόρου τα πρώτα χρόνια του ωφέλιμου
βίου ενός πάγιου περιουσιακού στοιχείου από αυτά που παρέχονται από τη μέθοδο σταθερής απόσβεσης (SLN), όπου τα
έξοδα είναι ενιαία.
Η συνάρτηση χρησιμοποιεί τον ακόλουθο τύπο για απόσβεση σε μια μεμονωμένη περίοδο:
Ισχύουν οι ακόλουθοι κανόνες:
- Τα ορίσματα assetLifespan και singlePeriod πρέπει να εκφράζονται και
τα δύο με τις ίδιες μονάδες χρόνου.
- Όλες οι παράμετροι πρέπει να είναι θετικοί αριθμοί.
Σύνταξη
ddb( initialCost, salvageValue, assetLifespan, singlePeriod )
Ορίσματα
- initialCost
Αριθμητική έκφραση η οποία προσδιορίζει το αρχικό κόστος του περιουσιακού
στοιχείου.
- salvageValue
Αριθμητική έκφραση η οποία προσδιορίζει την τιμή του περιουσιακού
στοιχείου στο τέλος του ωφέλιμου βίου του.
- assetLifespan
Αριθμητική έκφραση η οποία προσδιορίζει τη διάρκεια του ωφέλιμου βίου
του περιουσιακού στοιχείου.
Πρέπει να παράσχετε αυτή την τιμή με τις ίδιες μονάδες μέτρησης με αυτές
που χρησιμοποιούνται για το singlePeriod. Για παράδειγμα, αν το όρισμα singlePeriod αντιπροσωπεύει κάποιο μήνα, τότε το
όρισμα assetLifespan πρέπει να εκφράζεται σε μήνες.
- singlePeriod
Αριθμητική έκφραση η οποία προσδιορίζει την περίοδο για την οποία θέλετε η
DDB να υπολογίσει την απόσβεση.
Πρέπει να παράσχετε αυτή την τιμή με τις ίδιες μονάδες μέτρησης με αυτές
που χρησιμοποιούνται για το assetLifespan. Για παράδειγμα, αν το όρισμα assetLifespan εκφράζεται σε μήνες, τότε το όρισμα
singlePeriod πρέπει να αντιπροσωπεύει μια περίοδο ενός μηνός.
Παράδειγμα
Στο ακόλουθο παράδειγμα υπολογίζεται η απόσβεση για το πρώτο έτος με τη μέθοδο φθίνουσας απόσβεσης εις διπλούν για ένα νέο
μηχάνημα του οποίου η αγορά κόστισε $1400, με υπολειμματική αξία της τάξης των $200 και με ωφέλιμο βίο που εκτιμάται στα 10
έτη. Το αποτέλεσμα ($280) αντιστοιχίζεται στη μεταβλητή Year1Deprec:
Δείτε επίσης
Συνάρτηση Finance.sln
Συνάρτηση Finance.syd
Finance.fv
Αυτή η συνάρτηση επιστρέφει τη μελλοντική αξία ετήσιας προσόδου βάσει περιοδικών, σταθερών πληρωμών και αμετάβλητου
επιτοκίου. Η ετήσια πρόσοδος αποτελεί μια σειρά ταμειακών πληρωμών, σταθερής αξίας, που πραγματοποιούνται σε μια χρονική
περίοδο. Η ετήσια πρόσοδος μπορεί να αποτελεί επένδυση, όπως κάποιο μηνιαίο αποταμιευτικό πρόγραμμα ή κάποιο δάνειο, όπως
υποθήκη κατοικίας. Η μελλοντική αξία μιας ετήσιας προσόδου αποτελεί το ταμειακό υπόλοιπο που επιθυμείτε αφού
πραγματοποιήσετε την τελευταία σας πληρωμή.
Για παράδειγμα, αν ορίσετε ένα αποταμιευτικό πρόγραμμα με στόχο την αποταμίευση $75.000 σε 18 χρόνια για την πληρωμή των
διδάκτρων του παιδιού σας, η μελλοντική αξία του προγράμματος είναι $75.000.
Διαφορετικά, αν αφαιρέσετε ένα δάνειο $11.000, η μελλοντική αξία του δανείου είναι $0,00, όπως ισχύει για οποιοδήποτε
τυπικό δάνειο.
Ισχύουν οι ακόλουθοι κανόνες:
- Τα ορίσματα ratePerPeriod, numberPayPeriods και eachPmt πρέπει όλα να
εκφράζονται με τις ίδιες μονάδες, όπως σε εβδομαδιαία, μηνιαία ή ετήσια βάση.
- Πρέπει να εκφράσετε τα ποσά πληρωμής, όπως αποταμιευτικές καταθέσεις,
με τη χρήση αρνητικών αριθμών και την είσπραξη χρημάτων, όπως επιταγές μερίσματος, με τη χρήση θετικών αριθμών.
Σύνταξη
fv( ratePerPeriod, numberPayPeriods, eachPmt, presentValue, whenDue )
Ορίσματα
- ratePerPeriod
Αριθμητική έκφραση που προσδιορίζει το επιτόκιο που ισχύει ανά περίοδο.
Πρέπει να παράσχετε αυτή την τιμή με τις ίδιες μονάδες μέτρησης με αυτές που χρησιμοποιούνται για το numberPayPeriods. Για
παράδειγμα, αν το όρισμα numberPayPeriods εκφράζεται σε μήνες, τότε το όρισμα ratePerPeriod πρέπει να
εκφράζεται ως μηνιαίο ποσοστό.
- numberPayPeriods
Αριθμητική έκφραση η οποία προσδιορίζει το συνολικό αριθμό των περιόδων
πληρωμών στην ετήσια πρόσοδο. Πρέπει να παράσχετε αυτή την τιμή με τις ίδιες μονάδες μέτρησης με αυτές που χρησιμοποιούνται
για το ratePerPeriod. Για παράδειγμα, αν το όρισμα ratePerPeriod εκφράζεται ως μηνιαίο ποσοστό, τότε το όρισμα
numberPayPeriods πρέπει να εκφράζεται σε μήνες.
- eachPmt
Αριθμητική έκφραση η οποία προσδιορίζει το ποσό κάθε πληρωμής. Πρέπει να
παράσχετε αυτή την τιμή με τις ίδιες μονάδες μέτρησης με αυτές που χρησιμοποιούνται για το ratePerPeriod. Για παράδειγμα,
αν το όρισμα ratePerPeriod εκφράζεται σε μήνες, τότε το όρισμα eachPmt πρέπει να εκφράζεται ως μηνιαία πληρωμή.
- presentValue
Αριθμητική έκφραση η οποία προσδιορίζει την αξία σήμερα μιας μελλοντικής
πληρωμής ή μιας ροής πληρωμών.
Για παράδειγμα, αν καταθέσετε το ποσό των $23,94 σε μια τράπεζα σήμερα και
τα αφήσετε εκεί για 15 χρόνια με ετήσιο ανατοκιζόμενο επιτόκιο 10%, θα αποκτήσετε περίπου $100. Η σημερινή αξία των $100
είναι περίπου $23.94.
- whenDue
Αριθμητική έκφραση η οποία προσδιορίζει εάν κάθε πληρωμή πραγματοποιείται
στην αρχή (1) ή στο τέλος (0) κάθε περιόδου. Αυτή η τιμή πρέπει να είναι 0 ή 1.
Παράδειγμα
Στο παράδειγμα που ακολουθεί θεωρείται ότι καταθέτετε $10.000 σε λογαριασμό καταθέσεων για την κόρη σας όταν γεννηθεί. Αν ο
λογαριασμός διαθέτει επιτόκιο 5,7% με ετήσιο ανατοκισμό, πόσο θα είναι το ποσό που θα έχει συγκεντρωθεί όταν πάει
στο πανεπιστήμιο σε 18 χρόνια; Η απάντηση, που είναι $27.896.60, αντιστοιχίζεται στη μεταβλητή TotalValue:
Το ακόλουθο παράδειγμα είναι σχεδόν όμοιο με το προηγούμενο. Σε αυτό, ωστόσο, θεωρείται ότι το επιτόκιο είναι ανατοκιζόμενο
μηνιαίως αντί ετησίως και ότι έχετε αποφασίσει να πραγματοποιήσετε μια πρόσθετη μηνιαία κατάθεση $55 στο λογαριασμό. Η
μελλοντική τιμή που αντιστοιχίζεται στο TotalValue σε αυτή την περίπτωση είναι $48.575,82:
Δείτε επίσης
Συνάρτηση Finance.ipmt
Συνάρτηση Finance.nper
Συνάρτηση Finance.pmt
Συνάρτηση Finance.ppmt
Συνάρτηση Finance.pv
Συνάρτηση Finance.rate
Finance.ipmt
Επιστρέφει την πληρωμή τόκου για μια δεδομένη περίοδο ετήσιας προσόδου βάσει περιοδικών, σταθερών πληρωμών και αμετάβλητου
επιτοκίου. Η ετήσια πρόσοδος αποτελεί μια σειρά ταμειακών πληρωμών, σταθερής αξίας, που πραγματοποιούνται σε μια χρονική
περίοδο. Η ετήσια πρόσοδος μπορεί να αποτελεί επένδυση, όπως κάποιο μηνιαίο αποταμιευτικό πρόγραμμα ή κάποιο δάνειο, όπως
υποθήκη κατοικίας. Κάθε πληρωμή αποτελείται από δύο στοιχεία, το κύριο και το επιτόκιο. Το iPmt επιστρέφει το
στοιχείο επιτοκίου της πληρωμής.
Ισχύουν οι ακόλουθοι κανόνες:
- Τα ορίσματα ratePerPeriod και numberPayPeriods πρέπει να εκφράζονται
με τις ίδιες μονάδες, όπως σε εβδομαδιαία, μηνιαία ή ετήσια βάση.
- Πρέπει να εκφράσετε τα ποσά πληρωμής, όπως αποταμιευτικές καταθέσεις,
με τη χρήση αρνητικών αριθμών και την είσπραξη χρημάτων, όπως επιταγές μερίσματος, με τη χρήση θετικών αριθμών.
Σύνταξη
ipmt( ratePerPeriod, singlePeriod, numberPayPeriods, presentValue, futureValue, whenDue )
Ορίσματα
- ratePerPeriod
Αριθμητική έκφραση που προσδιορίζει το επιτόκιο που ισχύει ανά περίοδο.
Πρέπει να παράσχετε αυτή την τιμή με τις ίδιες μονάδες μέτρησης με αυτές που χρησιμοποιούνται για το numberPayPeriods. Για
παράδειγμα, αν το όρισμα numberPayPeriods εκφράζεται σε μήνες, τότε το όρισμα ratePerPeriod πρέπει να εκφράζεται ως μηνιαίο
ποσοστό.
- singlePeriod
Αριθμητική έκφραση η οποία προσδιορίζει τη συγκεκριμένη περίοδο για την
οποία θέλετε να καθορίσετε το ποσό της πληρωμής για αυτή την περίοδο το οποίο αντιπροσωπεύει τόκους. Πρέπει να παράσχετε
αυτή την τιμή με εύρος από 1 μέχρι την τιμή του numberPayPeriods.
- numberPayPeriods
Αριθμητική έκφραση η οποία προσδιορίζει το συνολικό αριθμό των περιόδων
πληρωμών στην ετήσια πρόσοδο. Πρέπει να παράσχετε αυτή την τιμή με τις ίδιες μονάδες μέτρησης με αυτές που χρησιμοποιούνται
για το ratePerPeriod. Για παράδειγμα, αν το όρισμα ratePerPeriod εκφράζεται ως μηνιαίο ποσοστό, τότε το όρισμα
numberPayPeriods πρέπει να εκφράζεται σε μήνες.
- presentValue
Αριθμητική έκφραση η οποία προσδιορίζει την αξία σήμερα μιας μελλοντικής
πληρωμής ή μιας ροής πληρωμών. Για παράδειγμα, αν καταθέσετε το ποσό των $23,94 σε μια τράπεζα σήμερα και τα αφήσετε εκεί
για 15 χρόνια με ετήσιο ανατοκιζόμενο επιτόκιο 10%, θα αποκτήσετε περίπου $100. Σε αυτή την περίπτωση, η σημερινή αξία των
$100 είναι περίπου $23,94.
- futureValue
Αριθμητική έκφραση η οποία προσδιορίζει το ταμειακό υπόλοιπο που
επιθυμείτε αφού πραγματοποιήσετε την τελευταία σας πληρωμή.
Για παράδειγμα:
- Ορίζετε ένα αποταμιευτικό πρόγραμμα με στόχο την αποταμίευση $75.000 σε
18 χρόνια για την πληρωμή των διδάκτρων του παιδιού σας. Για αυτό το πρόγραμμα, η μελλοντική αξία του ανέρχεται στα
$75.000.
- Αφαιρείτε ένα δάνειο του ποσού των $11.000. Η μελλοντική του αξία
είναι $0,00, όπως ισχύει για οποιοδήποτε τυπικό δάνειο.
- whenDue
Αριθμητική έκφραση η οποία προσδιορίζει εάν κάθε πληρωμή πραγματοποιείται
στην αρχή (1) ή στο τέλος (0) κάθε περιόδου. Αυτή η τιμή πρέπει να είναι 0 ή 1.
Παράδειγμα
Στο παράδειγμα που ακολουθεί θεωρείται ότι πραγματοποιείτε μηνιαίες πληρωμές την πρώτη κάθε μήνα για ένα δάνειο $20.000 για
36 μήνες με ετήσιο ποσοστό επιβάρυνσης 11,5%. Τι ποσό της πέμπτης πληρωμής αντιπροσωπεύει τόκους; Η απάντηση, που είναι
$171,83, αντιστοιχίζεται στο Interest5:
Δείτε επίσης
Συνάρτηση Finance.fv
Συνάρτηση Finance.nper
Συνάρτηση Finance.pmt
Συνάρτηση Finance.ppmt
Συνάρτηση Finance.pv
Συνάρτηση Finance.rate
Finance.irr
Αυτή η συνάρτηση επιστρέφει τον συντελεστή εσωτερικής απόδοσης για μια σειρά περιοδικών ταμειακών ροών, πληρωμών και
εισπράξεων σε έναν υπάρχοντα πίνακα. Ο συντελεστής εσωτερικής απόδοσης αποτελεί το ποσοστό επιτοκίου μιας επένδυσης που
αποτελείται από πληρωμές και εισπράξεις οι οποίες πραγματοποιούνται σε τακτά χρονικά διαστήματα. Η ταμειακή ροή για κάθε
περίοδο δεν χρειάζεται να είναι σταθερή, όπως συμβαίνει για μια ετήσια πρόσοδο.
Η συνάρτηση συντελεστή εσωτερικής απόδοσης (IRR) σχετίζεται στενά με τη συνάρτηση καθαρής τρέχουσας αξίας (NPV), επειδή ο
συντελεστής απόδοσης που υπολογίζεται από την IRR αποτελεί το επιτόκιο που αντιστοιχεί σε μια μηδενική καθαρή τρέχουσα
αξία. Το IRR πραγματοποιεί υπολογισμούς με επαναλήψεις. Ξεκινάει με την αξία του <startingGuess>, επαναλαμβάνει τον
υπολογισμό μέχρι το αποτέλεσμα να είναι ακρίβειας της τάξης του 0,00001. Αν δεν μπορέσει να καθορίζει ένα αποτέλεσμα μετά
από 20 επαναλήψεις, η συνάρτηση αποτυγχάνει.
Ισχύουν οι ακόλουθοι κανόνες:
- Πρέπει να εκφράσετε τα ποσά πληρωμής, όπως αποταμιευτικές καταθέσεις,
με τη χρήση αρνητικών αριθμών και την είσπραξη χρημάτων, όπως επιταγές μερίσματος, με τη χρήση θετικών αριθμών.
- Το όρισμα cashArray πρέπει να περιέχει τουλάχιστον ένα θετικό και ένα
αρνητικό αριθμό.
- Σε περιπτώσεις όπου στην ίδια χρονική περίοδο διαθέτετε τόσο μια
θετική ταμειακή ροή ή εισόδημα, όσο και μια αρνητική ροή ή πληρωμή, χρησιμοποιήστε την καθαρή ροή για αυτή την περίοδο.
- Αν δεν υπάρχει ταμειακή ροή ή καθαρή ταμειακή ροή για μια συγκεκριμένη
περίοδο, πρέπει να πληκτρολογήσετε 0 (μηδέν) ως την τιμή για τη συγκεκριμένη περίοδο.
Οι ακόλουθες υποδείξεις μπορεί να φανούν χρήσιμες:
- Επειδή το IRR χρησιμοποιεί τη σειρά των τιμών σε ένα πίνακα για να
ερμηνεύσει τη σειρά πληρωμών και εισπράξεων, βεβαιωθείτε ότι πληκτρολογήσατε τις τιμές πληρωμών και εισπράξεων με τη σωστή
σειρά.
- Αν αποτύχει το IRR, δοκιμάστε μια διαφορετική τιμή για το όρισμα
startingGuess.
Σύνταξη
irr( cashArray, startingGuess )
Ορίσματα
- cashArray
Προσδιορίζει το όνομα ενός υπάρχοντος πίνακα "Αριθμοί διπλής ακρίβειας"
που αντιπροσωπεύουν τιμές ταμειακής ροής. Το όρισμα cashArray πρέπει να περιέχει τουλάχιστον μια θετική τιμή ή είσπραξη
και μια αρνητική τιμή ή πληρωμή.
- startingGuess
Αριθμητική έκφραση. Προσδιορίζει την τιμή που εκτιμάτε ότι θα
επιστρέψει το IRR. Στις περισσότερες περιπτώσεις, αυτό αποτελεί ένα ποσοστό της τάξης του 0,1 ή του 10.
Παράδειγμα
Στο παράδειγμα που ακολουθεί θεωρείται ότι έχετε συμπληρώσει τον πίνακα myArray με μια σειρά τιμών ταμιακής ροής. Ο
συντελεστής εσωτερικής απόδοσης αντιστοιχίζεται στη μεταβλητή IRRValue:
Δείτε επίσης
Συνάρτηση Finance.mirr
Συνάρτηση Finance.npv
Συνάρτηση Finance.rate
Finance.mirr
Αυτή η συνάρτηση επιστρέφει τον τροποποιημένο συντελεστή εσωτερικής απόδοσης για μια σειρά περιοδικών ταμειακών ροών ή
πληρωμών και εισπράξεων, σε έναν υπάρχοντα πίνακα. Ο τροποποιημένος συντελεστής εσωτερικής απόδοσης αποτελεί τον συντελεστή
εσωτερικής απόδοσης (IRR) όταν οι πληρωμές και οι εισπράξεις επιδοτούνται με διαφορετικούς συντελεστές. Ο MIRR λαμβάνει
υπόψη τόσο το κόστος της επένδυσης ή το financeRate, όσο και το επιτόκιο που λαμβάνεται από την επανεπένδυση των χρημάτων ή
το reinvestmentRate.
Ισχύουν οι ακόλουθοι κανόνες:
- Πρέπει να εκφράσετε τα ποσά πληρωμής, όπως αποταμιευτικές καταθέσεις,
με τη χρήση αρνητικών αριθμών και την είσπραξη χρημάτων, όπως επιταγές μερίσματος, με τη χρήση θετικών αριθμών.
- Το όρισμα cashArray πρέπει να περιέχει τουλάχιστον ένα θετικό και ένα
αρνητικό αριθμό.
- Σε περιπτώσεις όπου στην ίδια χρονική περίοδο διαθέτετε τόσο μια
θετική ταμειακή ροή ή εισόδημα, όσο και μια αρνητική ροή ή πληρωμή, χρησιμοποιήστε την καθαρή ροή για αυτή την περίοδο.
- Αν δεν υπάρχει ταμειακή ροή ή καθαρή ταμειακή ροή για μια συγκεκριμένη
περίοδο, πρέπει να πληκτρολογήσετε 0 (μηδέν) ως την τιμή για τη συγκεκριμένη περίοδο.
Επειδή το MIRR χρησιμοποιεί τη σειρά των τιμών σε ένα πίνακα για να ερμηνεύσει τη σειρά πληρωμών και εισπράξεων,
βεβαιωθείτε ότι πληκτρολογήσατε τις τιμές πληρωμών και εισπράξεων με τη σωστή σειρά.
Σύνταξη
mirr( cashArray, financeRate, reinvestmentRate )
Ορίσματα
- cashArray
Πίνακας "Αριθμοί διπλής ακρίβειας" ο οποίος προσδιορίζει το όνομα ενός
υπάρχοντος πίνακα τιμών ταμειακής ροής. Ο πίνακας πρέπει να περιέχει τουλάχιστον μια θετική τιμή ή είσπραξη και μια
αρνητική τιμή ή πληρωμή.
- financeRate
Αριθμητική έκφραση που προσδιορίζει το επιτόκιο που καταβάλλεται ως κόστος
χρηματοδότησης. Πρέπει να είναι δεκαδικός αριθμός ο οποίος αντιπροσωπεύει κάποιο ποσοστό.
- reinvestmentRate
Αριθμητική έκφραση που προσδιορίζει το επιτόκιο το οποίο εισπράττεται από
κέρδη από επανεπένδυση χρημάτων. Πρέπει να είναι δεκαδικός αριθμός ο οποίος αντιπροσωπεύει κάποιο ποσοστό.
Παράδειγμα
Στο παράδειγμα που ακολουθεί θεωρείται ότι έχετε συμπληρώσει τον πίνακα myArray με μια σειρά τιμών ταμιακής ροής. Αν το
επιτόκιο που καταβάλετε για χρηματοδότηση είναι 12% και το ποσοστό κέρδους από εισόδημα είναι 11,5%, ποιος είναι ο
τροποποιημένος συντελεστής εσωτερικής απόδοσης; Η απάντηση αντιστοιχίζεται στη μεταβλητή MIRRValue:
Δείτε επίσης
Συνάρτηση Finance.irr
Συνάρτηση Finance.rate
Finance.nper
Επιστρέφει τον αριθμό περιόδων για μια ετήσια πρόσοδο βάσει περιοδικών, σταθερών πληρωμών και αμετάβλητου επιτοκίου. Η
ετήσια πρόσοδος αποτελεί μια σειρά ταμειακών πληρωμών, σταθερής αξίας, που πραγματοποιούνται σε μια χρονική περίοδο. Η
ετήσια πρόσοδος μπορεί να αποτελεί επένδυση, όπως κάποιο μηνιαίο αποταμιευτικό πρόγραμμα ή κάποιο δάνειο, όπως υποθήκη
κατοικίας.
Ισχύουν οι ακόλουθοι κανόνες:
- Τα ορίσματα ratePerPeriod και eachPmt πρέπει να εκφράζονται
με τις ίδιες μονάδες, όπως εβδομαδιαία, μηνιαία ή ετήσια βάση.
- Πρέπει να εκφράσετε τα ποσά πληρωμής, όπως αποταμιευτικές καταθέσεις,
με τη χρήση αρνητικών αριθμών και την είσπραξη χρημάτων, όπως επιταγές μερίσματος, με τη χρήση θετικών αριθμών.
Σύνταξη
nper( ratePerPeriod, eachPmt, presentValue, futureValue, whenDue )
Ορίσματα
- ratePerPeriod
Αριθμητική έκφραση που προσδιορίζει το επιτόκιο που ισχύει ανά περίοδο.
Πρέπει να παράσχετε αυτή την τιμή με τις ίδιες μονάδες μέτρησης με αυτές που χρησιμοποιούνται για το eachPmt. Για
παράδειγμα, αν το όρισμα eachPmt εκφράζεται ως μηνιαία πληρωμή, τότε το όρισμα ratePerPeriod πρέπει να εκφράζεται ως το
μηνιαίο επιτόκιο.
- eachPmt
Αριθμητική έκφραση η οποία προσδιορίζει το ποσό κάθε πληρωμής. Πρέπει να
παράσχετε αυτή την τιμή με τις ίδιες μονάδες μέτρησης με αυτές που χρησιμοποιούνται για το ratePerPeriod. Για παράδειγμα,
αν το όρισμα ratePerPeriod εκφράζεται σε μήνες, τότε το όρισμα eachPmt πρέπει να εκφράζεται ως μηνιαία πληρωμή.
- presentValue
Αριθμητική έκφραση η οποία προσδιορίζει την αξία σήμερα μιας μελλοντικής
πληρωμής ή μιας ροής πληρωμών.
Για παράδειγμα, αν καταθέσετε το ποσό των $23,94 σε μια τράπεζα σήμερα και
τα αφήσετε εκεί για 15 χρόνια με ετήσιο ανατοκιζόμενο επιτόκιο 10%, θα αποκτήσετε περίπου $100. Σε αυτή την περίπτωση, η
σημερινή αξία των $100 είναι περίπου $23,94.
- futureValue
Αριθμητική έκφραση η οποία προσδιορίζει το ταμειακό υπόλοιπο που
επιθυμείτε αφού πραγματοποιήσετε την τελευταία σας πληρωμή.
Για παράδειγμα:
- Ορίζετε ένα αποταμιευτικό πρόγραμμα με στόχο την αποταμίευση $75.000
σε 18 χρόνια για την πληρωμή των διδάκτρων του παιδιού σας. Για αυτό το πρόγραμμα, η μελλοντική αξία του ανέρχεται στα
$75.000.
- Αφαιρείτε ένα δάνειο του ποσού των $11.000. Η μελλοντική του αξία
είναι $0,00, όπως ισχύει για οποιοδήποτε τυπικό δάνειο.
- whenDue
Αριθμητική έκφραση η οποία προσδιορίζει εάν κάθε πληρωμή πραγματοποιείται
στην αρχή (1) ή στο τέλος (0) κάθε περιόδου. Αυτή η τιμή πρέπει να είναι 0 ή 1.
Παράδειγμα
Στο παράδειγμα που ακολουθεί θεωρείται ότι πραγματοποιείτε μηνιαίες πληρωμές την πρώτη κάθε μήνα για ένα δάνειο $20.000 με
ετήσιο ποσοστό επιβάρυνσης 11,5%. Αν κάθε πληρωμή είναι $653,26, πόσες πληρωμές πρέπει να πραγματοποιήσετε για να
ολοκληρώσετε την αποπληρωμή του δανείου; Η απάντηση, που είναι 36, αντιστοιχίζεται στη μεταβλητή NumPeriods.
Δείτε επίσης
Συνάρτηση Finance.fv
Συνάρτηση Finance.ipmt
Συνάρτηση Finance.pmt
Συνάρτηση Finance.ppmt
Συνάρτηση Finance.pv
Συνάρτηση Finance.rate
Finance.npv
Αυτή η συνάρτηση επιστρέφει την καθαρή τρέχουσα αξία μιας μεταβλητής σειράς περιοδικών ταμειακών ροών, θετικών και
αρνητικών, με ένα δεδομένο επιτόκιο. Ενώ η PV καθορίζει την τρέχουσα αξία μιας σειράς σταθερών πληρωμών, η NPV κάνει το
ίδιο για μια σειρά μεταβλητών πληρωμών. Η καθαρή τρέχουσα αξία αποτελεί την τρέχουσα τιμή σε δολάρια όλων των
μελλοντικών ταμειακών ροών που σχετίζονται με μια επένδυση μείον το αρχικό κόστος. Δηλαδή, αποτελεί το ποσό εφάπαξ που θα
επέστρεφε το ίδιο κέρδος ή απώλεια με την εν λόγω σειρά ταμειακών ροών, αν γινόταν σήμερα κατάθεση του ποσού εφάπαξ σε μια
τράπεζα και αφηνόταν εκεί για τη συσσώρευση τόκων με το ποσοστό που δίνεται από το <rate> για την ίδια χρονική περίοδο
για την οποία υπολογίζεται η ροή ταμειακών ροών.
Ισχύουν οι ακόλουθοι κανόνες:
- Η επένδυση NPV ξεκινάει μια περίοδο πριν την ημερομηνία της πρώτης
αξίας ταμειακής ροής και τερματίζει με την τελευταία αξία ταμειακής ροής σε ένα πίνακα.
- Αν η πρώτη ταμειακή ροή πραγματοποιείται στην αρχή της πρώτης
περιόδου, η αξία της πρέπει να προστεθεί στην αξία που επιστρέφεται από την NPV και δεν πρέπει να περιλαμβάνεται στις αξίες
ταμειακής ροής του cashArray.
- Πρέπει να εκφράσετε τα ποσά πληρωμής, όπως αποταμιευτικές καταθέσεις,
με τη χρήση αρνητικών αριθμών και την είσπραξη χρημάτων, όπως επιταγές μερίσματος, με τη χρήση θετικών αριθμών.
- Το όρισμα cashArray πρέπει να περιέχει τουλάχιστον ένα θετικό και ένα
αρνητικό αριθμό.
- Σε περιπτώσεις όπου στην ίδια χρονική περίοδο διαθέτετε τόσο μια
θετική ταμειακή ροή ή εισόδημα, όσο και μια αρνητική ροή ή πληρωμή, χρησιμοποιήστε την καθαρή ροή για αυτή την περίοδο.
- Αν δεν υπάρχει ταμειακή ροή ή καθαρή ταμειακή ροή για μια συγκεκριμένη
περίοδο, πρέπει να καταχωρήσετε 0 (μηδέν) ως την τιμή για τη συγκεκριμένη περίοδο.
Επειδή το NPV χρησιμοποιεί τη σειρά των τιμών σε ένα πίνακα για να ερμηνεύσει τη σειρά πληρωμών και εισπράξεων, βεβαιωθείτε
ότι καταχωρήσατε τις τιμές πληρωμών και εισπράξεων με τη σωστή σειρά.
Σύνταξη
npv( rate, cashArray )
Ορίσματα
- rate
Αριθμητική έκφραση η οποία προσδιορίζει το ποσοστό έκπτωσης στη διάρκεια
της περιόδου. Πρέπει να εκφράσετε αυτή την τιμή ως δεκαδικό αριθμό.
- cashArray
Πίνακας αριθμών διπλής ακρίβειας ο οποίος προσδιορίζει το όνομα ενός
υπάρχοντος πίνακα τιμών ταμειακής ροής. Ο πίνακας πρέπει να περιέχει τουλάχιστον μια θετική τιμή ή είσπραξη και μια
αρνητική τιμή ή πληρωμή.
Παράδειγμα
Στο παράδειγμα που ακολουθεί θεωρείται ότι έχετε συμπληρώσει τον πίνακα myArray με μια σειρά τιμών ταμιακής ροής και ότι το
επιτόκιο είναι 11%. Ποια είναι η τρέχουσα αξία; Η απάντηση αντιστοιχίζεται στη μεταβλητή NetPValue:
Finance.percent
Αυτή η συνάρτηση υπολογίζει το ποσοστό δύο αριθμών. Αυτή η συνάρτηση διαχειρίζεται τις δύο κύριες εργασίες ρύθμισης που
σχετίζονται με τον υπολογισμό ποσοστών: τη διαχείριση του μηδενός στον αριθμητή και τη διαχείριση των μηδενικών τιμών
(null).
Σύνταξη
percent( denom, num, valueIfZero )
Ορίσματα
- denom
Παρονομαστής. Το όρισμα πρέπει να περιέχει μια αριθμητική τιμή.
- num
Αριθμητής. Το όρισμα πρέπει να περιέχει μια αριθμητική τιμή. Η τιμή
μπορεί να είναι μηδέν.
- valueIfZero
Η τιμή ποσοστού που επιστρέφεται αν ο αριθμητής είναι μηδέν. Η
προεπιλεγμένη τιμή είναι null.
Επιστρέφει
Η αναλογία των δύο αριθμών που εκφράζεται ως ποσοστό. Επιστρέφει 0
αν ο αριθμητής είναι μηδέν. Επιστρέφει null αν ένα από τα δύο ορίσματα είναι null.
Παράδειγμα
Finance.pmt
Επιστρέφει την πληρωμή για ετήσια πρόσοδο, βάσει περιοδικών, σταθερών πληρωμών και αμετάβλητου επιτοκίου. Η ετήσια πρόσοδος
αποτελεί μια σειρά ταμειακών πληρωμών, σταθερής αξίας, που πραγματοποιούνται σε μια χρονική περίοδο. Η ετήσια πρόσοδος
μπορεί να αποτελεί επένδυση, όπως κάποιο μηνιαίο αποταμιευτικό πρόγραμμα ή κάποιο δάνειο, όπως υποθήκη κατοικίας.
Ισχύουν οι ακόλουθοι κανόνες:
- Τα ορίσματα ratePerPeriod και numberPayPeriods πρέπει να εκφράζονται
με τις ίδιες μονάδες, όπως σε εβδομαδιαία, μηνιαία ή ετήσια βάση.
- Πρέπει να εκφράσετε τα ποσά πληρωμής, όπως αποταμιευτικές καταθέσεις,
με τη χρήση αρνητικών αριθμών και την είσπραξη χρημάτων (όπως επιταγές μερίσματος) με τη χρήση θετικών αριθμών.
Σύνταξη
pmt( ratePerPeriod, numberPayPeriods, presentValue, futureValue, whenDue )
Ορίσματα
- ratePerPeriod
Αριθμητική έκφραση που προσδιορίζει το επιτόκιο που ισχύει ανά περίοδο.
Πρέπει να παράσχετε αυτή την τιμή με τις ίδιες μονάδες μέτρησης με αυτές που χρησιμοποιούνται για το ratePerPeriod. Για
παράδειγμα, αν το όρισμα numberPayPeriods εκφράζεται σε μήνες, τότε το όρισμα ratePerPeriod πρέπει να εκφράζεται ως μηνιαίο
ποσοστό.
- numberPayPeriods
Αριθμητική έκφραση η οποία προσδιορίζει το συνολικό αριθμό των περιόδων
πληρωμών στην ετήσια πρόσοδο. Πρέπει να παράσχετε αυτή την τιμή με τις ίδιες μονάδες μέτρησης με αυτές που χρησιμοποιούνται
για το ratePerPeriod. Για παράδειγμα, αν το όρισμα ratePerPeriod εκφράζεται ως μηνιαίο ποσοστό, τότε το όρισμα
numberPayPeriods πρέπει να εκφράζεται σε μήνες.
- presentValue
Αριθμητική έκφραση η οποία προσδιορίζει την τρέχουσα αξία σε δολάρια μιας
μελλοντικής πληρωμής ή μιας ροής πληρωμών.
Για παράδειγμα, αν καταθέσετε το ποσό των $23,94 σε μια τράπεζα σήμερα και
τα αφήσετε εκεί για 15 χρόνια με ετήσιο ανατοκιζόμενο επιτόκιο 10%, θα αποκτήσετε περίπου $100. Σε αυτή την περίπτωση, η
σημερινή αξία των $100 είναι περίπου $23,94.
- futureValue
Αριθμητική έκφραση η οποία προσδιορίζει το ταμειακό υπόλοιπο που
επιθυμείτε αφού πραγματοποιήσετε την τελευταία σας πληρωμή.
Για παράδειγμα:
- Ορίζετε ένα αποταμιευτικό πρόγραμμα με στόχο την αποταμίευση $75.000
σε 18 χρόνια για την πληρωμή των διδάκτρων του παιδιού σας. Για αυτό το πρόγραμμα, η μελλοντική αξία του ανέρχεται στα
$75.000.
- Αφαιρείτε ένα δάνειο του ποσού των $11.000. Η μελλοντική του αξία
είναι $0,00, όπως ισχύει για οποιοδήποτε τυπικό δάνειο.
- whenDue
Αριθμητική έκφραση η οποία προσδιορίζει εάν κάθε πληρωμή πραγματοποιείται
στην αρχή (1) ή στο τέλος (0) κάθε περιόδου. Αυτή η τιμή πρέπει να είναι 0 ή 1.
Παράδειγμα
Στο παράδειγμα που ακολουθεί θεωρείται ότι πραγματοποιείτε μηνιαίες πληρωμές την πρώτη κάθε μήνα για ένα δάνειο $20.000 για
36 μήνες με ετήσιο ποσοστό επιβάρυνσης 11,5%. Ποιο είναι το ποσό κάθε πληρωμής; Η απάντηση, που είναι $653,26,
αντιστοιχίζεται στο PaymentAmt.
Δείτε επίσης
Συνάρτηση Finance.fv
Συνάρτηση Finance.ipmt
Συνάρτηση Finance.nper
Συνάρτηση Finance.ppmt
Συνάρτηση Finance.pv
Συνάρτηση Finance.rate
Finance.ppmt
Επιστρέφει την κύρια πληρωμή για μια δεδομένη περίοδο ετήσιας προσόδου βάσει περιοδικών, σταθερών πληρωμών και αμετάβλητου
επιτοκίου. Η ετήσια πρόσοδος αποτελεί μια σειρά ταμειακών πληρωμών, σταθερής αξίας, που πραγματοποιούνται σε μια χρονική
περίοδο. Η ετήσια πρόσοδος μπορεί να αποτελεί επένδυση, όπως κάποιο μηνιαίο αποταμιευτικό πρόγραμμα ή κάποιο δάνειο, όπως
υποθήκη κατοικίας. Κάθε πληρωμή σε μια ετήσια πρόσοδο αποτελείται από δύο συστατικά στοιχεία: την κύρια πληρωμή και την
πληρωμή τόκου. Το ppmt επιστρέφει το στοιχείο της κύρια πληρωμής.
Ισχύουν οι ακόλουθοι κανόνες:
- Τα ορίσματα ratePerPeriod και numberPayPeriods πρέπει να εκφράζονται
με τις ίδιες μονάδες, όπως εβδομάδες, μήνες και έτη.
- Πρέπει να εκφράσετε τα ποσά πληρωμής, όπως αποταμιευτικές καταθέσεις,
με τη χρήση αρνητικών αριθμών και την είσπραξη χρημάτων, όπως επιταγές μερίσματος, με τη χρήση θετικών αριθμών.
Σύνταξη
ppmt( ratePerPeriod, singlePeriod, numberPayPeriods, presentValue, futureValue, whenDue )
Ορίσματα
- ratePerPeriod
Αριθμητική έκφραση που προσδιορίζει το επιτόκιο που ισχύει ανά περίοδο.
Πρέπει να παράσχετε αυτή την τιμή με τις ίδιες μονάδες μέτρησης με αυτές που χρησιμοποιούνται για το numberPayPeriods. Για
παράδειγμα, αν το όρισμα numberPayPeriods εκφράζεται σε μήνες, τότε το όρισμα ratePerPeriod πρέπει να εκφράζεται ως μηνιαίο
ποσοστό.
- singlePeriod
Αριθμητική έκφραση η οποία προσδιορίζει τη συγκεκριμένη περίοδο για την
οποία θέλετε να καθορίσετε το ποσό της πληρωμής για αυτή την περίοδο το οποίο αντιπροσωπεύει τόκους. Αυτή η τιμή πρέπει να
κυμαίνεται μεταξύ του 1 και της τιμής του numberPayPeriods.
- numberPayPeriods
Αριθμητική έκφραση η οποία προσδιορίζει το συνολικό αριθμό των περιόδων
πληρωμών στην ετήσια πρόσοδο. Πρέπει να παράσχετε αυτή την τιμή με τις ίδιες μονάδες μέτρησης με αυτές που χρησιμοποιούνται
για το ratePerPeriod. Για παράδειγμα, αν το όρισμα ratePerPeriod εκφράζεται ως μηνιαίο ποσοστό, τότε το όρισμα
numberPayPeriods πρέπει να εκφράζεται σε μήνες.
- presentValue
Αριθμητική έκφραση η οποία προσδιορίζει την αξία σήμερα μιας μελλοντικής
πληρωμής ή μιας ροής πληρωμών.
Για παράδειγμα, αν καταθέσετε το ποσό των $23,94 σε μια τράπεζα σήμερα και
τα αφήσετε εκεί για 15 χρόνια με ετήσιο ανατοκιζόμενο επιτόκιο 10%, θα αποκτήσετε περίπου $100. Σε αυτή την περίπτωση, η
σημερινή αξία των $100 είναι περίπου $23,94.
- futureValue
Αριθμητική έκφραση η οποία προσδιορίζει το ταμειακό υπόλοιπο που
επιθυμείτε αφού πραγματοποιήσετε την τελευταία σας πληρωμή.
Για παράδειγμα:
- Ορίζετε ένα αποταμιευτικό πρόγραμμα με στόχο την αποταμίευση $75.000
σε 18 χρόνια για την πληρωμή των διδάκτρων του παιδιού σας. Για αυτό το πρόγραμμα, η μελλοντική αξία του ανέρχεται στα
$75.000.
- Αφαιρείτε ένα δάνειο του ποσού των $11.000. Η μελλοντική του αξία
είναι $0,00, όπως ισχύει για οποιοδήποτε τυπικό δάνειο.
- whenDue
Αριθμητική έκφραση η οποία προσδιορίζει εάν κάθε πληρωμή πραγματοποιείται
στην αρχή (1) ή στο τέλος (0) κάθε περιόδου. Αυτή η τιμή πρέπει να είναι 0 ή 1.
Παράδειγμα
Στο παράδειγμα που ακολουθεί θεωρείται ότι πραγματοποιείτε μηνιαίες πληρωμές την πρώτη κάθε μήνα για ένα δάνειο $20.000 για
36 μήνες με ετήσιο ποσοστό επιβάρυνσης 11,5%. Τι ποσό της πέμπτης πληρωμής αντιπροσωπεύει την κύρια πληρωμή; Η απάντηση,
που είναι $481,43, αντιστοιχίζεται στο Principal5:
Δείτε επίσης
Συνάρτηση Finance.fv
Συνάρτηση Finance.ipmt
Συνάρτηση Finance.nper
Συνάρτηση Finance.pmt
Συνάρτηση Finance.pv
Συνάρτηση Finance.rate
Finance.pv
Αυτή η συνάρτηση επιστρέφει την τρέχουσα αξία ετήσιας προσόδου βάσει περιοδικών, σταθερών πληρωμών προς μελλοντική καταβολή
και βάσει αμετάβλητου επιτοκίου. Η ετήσια πρόσοδος αποτελεί μια σειρά ταμειακών πληρωμών, σταθερής αξίας, που
πραγματοποιούνται σε μια χρονική περίοδο. Η ετήσια πρόσοδος μπορεί να αποτελεί επένδυση, όπως κάποιο μηνιαίο αποταμιευτικό
πρόγραμμα ή κάποιο δάνειο, όπως υποθήκη κατοικίας. Η τρέχουσα αξία αποτελεί την αξία που έχει σήμερα μια μελλοντική πληρωμή
ή μια ροή πληρωμών που δομείται ως ετήσια πρόσοδος.
Για παράδειγμα, αν καταθέσετε το ποσό των $23,94 σε μια τράπεζα σήμερα και τα αφήσετε εκεί για 15 χρόνια με ετήσιο
ανατοκιζόμενο επιτόκιο 10%, θα αποκτήσετε περίπου $100. Δηλαδή, η τρέχουσα αξία των $100 είναι περίπου $23,94.
Ισχύουν οι ακόλουθοι κανόνες:
- Τα ορίσματα ratePerPeriod και numberPayPeriods πρέπει να εκφράζονται
με τις ίδιες μονάδες, όπως σε εβδομαδιαία, μηνιαία ή ετήσια βάση.
- Πρέπει να εκφράσετε τα ποσά πληρωμής, όπως αποταμιευτικές καταθέσεις,
με τη χρήση αρνητικών αριθμών και την είσπραξη χρημάτων, όπως επιταγές μερίσματος, με τη χρήση θετικών αριθμών.
Σύνταξη
pv( ratePerPeriod, numberPayPeriods, eachPmt, futureValue, whenDue )
Ορίσματα
- ratePerPeriod
Αριθμητική έκφραση που προσδιορίζει το επιτόκιο που ισχύει ανά περίοδο.
Πρέπει να παράσχετε αυτή την τιμή με τις ίδιες μονάδες μέτρησης με αυτές που χρησιμοποιούνται για το numberPayPeriods. Για
παράδειγμα, αν το όρισμα numberPayPeriods εκφράζεται σε μήνες, τότε το όρισμα ratePerPeriod πρέπει να εκφράζεται ως μηνιαίο
ποσοστό.
- numberPayPeriods
Αριθμητική έκφραση η οποία προσδιορίζει το συνολικό αριθμό των περιόδων
πληρωμών στην ετήσια πρόσοδο. Πρέπει να παράσχετε αυτή την τιμή με τις ίδιες μονάδες μέτρησης με αυτές που χρησιμοποιούνται
για το ratePerPeriod. Για παράδειγμα, αν το όρισμα ratePerPeriod εκφράζεται ως μηνιαίο ποσοστό, τότε το όρισμα
numberPayPeriods πρέπει να εκφράζεται σε μήνες.
- eachPmt
Αριθμητική έκφραση η οποία προσδιορίζει το ποσό κάθε πληρωμής. Πρέπει να
παράσχετε αυτή την τιμή με τις ίδιες μονάδες μέτρησης με αυτές που χρησιμοποιούνται για το ratePerPeriod. Για παράδειγμα,
αν το όρισμα ratePerPeriod εκφράζεται σε μήνες, τότε το όρισμα eachPmt πρέπει να εκφράζεται ως μηνιαία πληρωμή.
- futureValue
Αριθμητική έκφραση. Προσδιορίζει το ταμειακό υπόλοιπο που
επιθυμείτε αφού πραγματοποιήσετε την τελευταία σας πληρωμή.
Για παράδειγμα:
- Ορίζετε ένα αποταμιευτικό πρόγραμμα με στόχο την αποταμίευση $75.000
σε 18 χρόνια για την πληρωμή των διδάκτρων του παιδιού σας. Για αυτό το πρόγραμμα, η μελλοντική αξία του ανέρχεται στα
$75.000.
- Αφαιρείτε ένα δάνειο του ποσού των $11.000. Η μελλοντική του αξία
είναι $0,00, όπως ισχύει για οποιοδήποτε τυπικό δάνειο.
- whenDue
Αριθμητική έκφραση η οποία προσδιορίζει εάν κάθε πληρωμή πραγματοποιείται
στην αρχή ή στο τέλος κάθε περιόδου. Αυτή η τιμή πρέπει να είναι 1 για την αρχή περιόδου ή 0 (μηδέν) για το τέλος περιόδου.
Παράδειγμα
Στο παράδειγμα που ακολουθεί θεωρείται ότι εξετάζετε την αγορά εταιρικής ομολογίας με ονομαστική αξία $1.000. Η ομολογία
αποδίδει ετήσιο τοκομερίδιο της τάξης των $100, λήγει σε 15 χρόνια και το επόμενο τοκομερίδιο καταβάλλεται στο τέλος ενός
έτους. Η απόδοση κατά τη λήξη σε παρόμοιες ομολογίες ανέρχεται στο 12,5%. Ποια θα αποτελούσε μια εύλογη τιμή για αυτή την
ομολογία ή αλλιώς ποια είναι η τρέχουσα αξία της; Η απάντηση, που είναι $834,18, αντιστοιχίζεται στη μεταβλητή
PresentValue:
Στα ακόλουθα παραδείγματα θεωρείται ότι έχετε κερδίσει το λαχείο. Το συσσωρευόμενο συνολικό ποσό ανέρχεται στα $10
εκατομμύρια, το οποίο λαμβάνεται σε ετήσιες δόσεις των $500.000 το χρόνο για 20 χρόνια, αρχίζοντας σε ένα χρόνο απο
σήμερα. Αν το ετήσιο ανατοκιζόμενο επιτόκιο είναι 9,5%, τι αξία έχει σήμερα το ποσό του λαχείου; Η απάντηση, που είναι
$4.406.191,06, αντιστοιχίζεται στο PresentValue:
Στο παράδειγμα που ακολουθεί θεωρείται ότι θέλετε να εξοικονομήσετε $11.000 μέσα στα επόμενα 3 χρόνια. Αν το ετήσιο ποσοστό
επιβάρυνσης είναι 10,5% και σχεδιάζετε να εξοικονομήσετε $325 μηνιαίως, και αν πραγματοποιείτε τις πληρωμές σας στην κάθε
μήνα, τι ποσό χρειάζεστε για να ξεκινήσετε το λογαριασμό για να επιτύχετε το στόχο σας; Η απάντηση, που είναι $2.048,06,
αντιστοιχίζεται στο StartValue. Σημειώστε ότι το eachPmt εκφράζεται ως αρνητικός αριθμός επειδή αντιπροσωπεύει ποσά πληρωμής:
Δείτε επίσης
Συνάρτηση Finance.fv
Συνάρτηση Finance.ipmt
Συνάρτηση Finance.nper
Συνάρτηση Finance.pmt
Συνάρτηση Finance.ppmt
Συνάρτηση Finance.rate
Finance.rate
Αυτή η συνάρτηση επιστρέφει το επιτόκιο ανά περίοδο για ετήσια πρόσοδο. Η ετήσια πρόσοδος αποτελεί μια σειρά ταμειακών
πληρωμών, σταθερής αξίας, που πραγματοποιούνται σε μια χρονική περίοδο. Η ετήσια πρόσοδος μπορεί να αποτελεί επένδυση, όπως
κάποιο μηνιαίο αποταμιευτικό πρόγραμμα ή κάποιο δάνειο, όπως υποθήκη κατοικίας.
Το Rate υπολογίζει το επιτόκιο μιας ετήσιας προσόδου επαναλαμβανόμενα. Ξεκινάει με την αξία του startingGuess, επαναλαμβάνει τον
υπολογισμό μέχρι το αποτέλεσμα να είναι ακρίβειας της τάξης του 0,00001. Αν δεν μπορέσει να καθορίζει ένα αποτέλεσμα μετά
από 20 επαναλήψεις, η συνάρτηση αποτυγχάνει.
Ισχύουν οι ακόλουθοι κανόνες:
- Τα ορίσματα numberPayPeriods και eachPmt πρέπει να εκφράζονται με τις
ίδιες μονάδες, όπως εβδομαδιαία, μηνιαία ή ετήσια βάση.
- Πρέπει να εκφράσετε τα ποσά πληρωμής, όπως αποταμιευτικές καταθέσεις,
με τη χρήση αρνητικών αριθμών και την είσπραξη χρημάτων, όπως επιταγές μερίσματος, με τη χρήση θετικών αριθμών.
Οι ακόλουθες υποδείξεις μπορεί να φανούν χρήσιμες:
- Επειδή το Rate χρησιμοποιεί τη σειρά των τιμών σε ένα πίνακα για να
ερμηνεύσει τη σειρά πληρωμών και εισπράξεων, βεβαιωθείτε ότι παρέχετε τις τιμές πληρωμών και εισπράξεων με τη σωστή σειρά.
- Αν αποτύχει το Rate, δοκιμάστε μια διαφορετική τιμή για το όρισμα
startingGuess.
Σύνταξη
rate( numberPayPeriods, eachPmt, presentValue, futureValue, whenDue, startingGuess )
Ορίσματα
- numberPayPeriods
Αριθμητική έκφραση η οποία προσδιορίζει το συνολικό αριθμό των περιόδων
πληρωμών στην ετήσια πρόσοδο. Πρέπει να παράσχετε αυτή την τιμή με τις ίδιες μονάδες μέτρησης με αυτές που χρησιμοποιούνται
για το eachPmt. Για παράδειγμα, αν το όρισμα eachPmt εκφράζεται ως μηνιαία πληρωμή, τότε το όρισμα numberPayPeriods πρέπει
να εκφράζεται σε μήνες.
- eachPmt
Αριθμητική έκφραση η οποία προσδιορίζει το ποσό κάθε πληρωμής. Πρέπει να
παράσχετε αυτή την τιμή με τις ίδιες μονάδες μέτρησης με αυτές που χρησιμοποιούνται για το numberPayPeriods. Για
παράδειγμα, αν το όρισμα numberPayPeriods εκφράζεται σε μήνες, τότε το όρισμα eachPmt πρέπει να εκφράζεται ως μηνιαία
πληρωμή.
- presentValue
Αριθμητική έκφραση η οποία προσδιορίζει την αξία σήμερα μιας μελλοντικής
πληρωμής ή μιας ροής πληρωμών.
Για παράδειγμα, αν καταθέσετε το ποσό των $23,94 σε μια τράπεζα σήμερα και
τα αφήσετε εκεί για 15 χρόνια με ετήσιο ανατοκιζόμενο επιτόκιο 10%, θα αποκτήσετε περίπου $100. Συνεπώς, σε αυτή την
περίπτωση, η σημερινή αξία των $100 είναι περίπου $23,94.
- futureValue
Αριθμητική έκφραση η οποία προσδιορίζει το ταμειακό υπόλοιπο που
επιθυμείτε αφού πραγματοποιήσετε την τελευταία σας πληρωμή.
Για παράδειγμα:
- Ορίζετε ένα αποταμιευτικό πρόγραμμα με στόχο την αποταμίευση $75.000
σε 18 χρόνια για την πληρωμή των διδάκτρων του παιδιού σας. Για αυτό το πρόγραμμα, η μελλοντική αξία του ανέρχεται στα
$75.000.
- Αφαιρείτε ένα δάνειο του ποσού των $11.000. Η μελλοντική του αξία
είναι $0,00, όπως ισχύει για οποιοδήποτε τυπικό δάνειο.
- whenDue
Αριθμητική έκφραση η οποία προσδιορίζει εάν κάθε πληρωμή πραγματοποιείται
στην αρχή ή στο τέλος κάθε περιόδου. Αυτή η τιμή πρέπει να είναι 1 για την αρχή περιόδου ή 0 (μηδέν) για το τέλος περιόδου.
- startingGuess
Αριθμητική έκφραση η οποία προσδιορίζει την αξία που εκτιμάτε ότι θα
επιστρέψει το Rate. Στις περισσότερες περιπτώσεις, αυτό αποτελεί ένα ποσοστό της τάξης του 0,1 ή του 10.
Παράδειγμα
Στο παράδειγμα που ακολουθεί θεωρείται ότι έχετε λάβει δάνειο $20.000, το οποίο αποπληρώνετε για τα επόμενα 3 χρόνια. Αν οι
πληρωμές σας ανέρχονται στα $653,26 το μήνα και τις πραγματοποιείτε στην αρχή κάθε μήνα, ποιο είναι το επιτόκιο (ετήσιο
ποσοστό επιβάρυνσης) που πληρώνετε; Η απάντηση, που είναι 0.115 ή 11.5%, αντιστοιχίζεται στη μεταβλητή InterestRate. Σημειώστε
ότι η επιστρεφόμενη αξία του Rate πρέπει να πολλαπλασιαστεί επί 12 για την απόδοση του ετήσιου ποσοστού:
Δείτε επίσης
Συνάρτηση Finance.fv
Συνάρτηση Finance.ipmt
Συνάρτηση Finance.nper
Συνάρτηση Finance.pmt
Συνάρτηση Finance.ppmt
Συνάρτηση Finance.pv
Finance.sln
Αυτή η συνάρτηση επιστρέφει τη σταθερή (/γραμμική) απόσβεση περιουσιακού στοιχείου για μια μεμονωμένη περίοδο. Η σταθερή
(/γραμμική) απόσβεση αποτελεί την παλαιότερη και την απλούστερη μέθοδο απόσβεσης πάγιου περιουσιακού στοιχείου.
Χρησιμοποιεί τη λογιστική αξία του περιουσιακού στοιχείου μείον την εκτιμώμενη υπολειμματική αξία και κατανέμει σε ίσα μέρη
τη διαφορά σε κάθε περίοδο της διάρκειας ζωής του περιουσιακού στοιχείου. Αυτού του είδους οι διαδικασίες χρησιμοποιούνται
για για την κατάληξη σε μια ενιαία ετήσια δαπάνη απόσβεσης η οποία χρεώνεται έναντι του εισοδήματος πριν τον υπολογισμό του
φόρου εισοδήματος. Όλα τα ορίσματα πρέπει να είναι θετικοί αριθμοί.
Σύνταξη
sln( initialCost, salvageValue, assetLifespan )
Ορίσματα
- initialCost
Αριθμητική έκφραση η οποία προσδιορίζει το αρχικό κόστος του περιουσιακού
στοιχείου.
- salvageValue
Αριθμητική έκφραση η οποία προσδιορίζει την τιμή του περιουσιακού
στοιχείου στο τέλος του ωφέλιμου βίου του. Μπορείτε να πληκτρολογήσετε μια υπολειμματική αξία για την προβολή του
αντισταθμίσματος σταθερής (/γραμμικής) απόσβεσης κατά την υπολειμματική αξία ή να επιστρέψετε τη σταθερή (/γραμμική)
απόσβεση χωρίς την υπολειμματική αξία παρέχοντας 0 (μηδέν) για την υπολειμματική αξία.
- assetLifespan
Αριθμητική έκφραση η οποία προσδιορίζει τη διάρκεια του ωφέλιμου βίου του
περιουσιακού στοιχείου. Πρέπει να παράσχετε αυτή την τιμή με τις ίδιες μονάδες μέτρησης με αυτές που θέλετε να επιστρέφει η
συνάρτηση. Για παράδειγμα, αν θέλετε το SLN να καθορίζει την ετήσια απόσβεση του περιουσιακού στοιχείου, το assetLifespan
πρέπει να δοθεί σε έτη.
Παράδειγμα
Στο ακόλουθο παράδειγμα υπολογίζεται η απόσβεση με τη μέθοδο σταθερής (/γραμμικής) απόσβεσης για ένα νέο μηχάνημα του οποίου
η αγορά κόστισε $1.400, με υπολειμματική αξία της τάξης των $200 και με ωφέλιμο βίο που εκτιμάται στα 10 έτη. Το
αποτέλεσμα, που είναι $120 ετησίως, αντιστοιχίζεται στο AnnualDeprec:
Δείτε επίσης
Συνάρτηση Finance.ddb
Συνάρτηση Finance.syd
Finance.syd
Αυτή η συνάρτηση επιστρέφει την απόσβεση βάσει του αθροίσματος των ωφέλιμων ετών ενός περιουσιακού στοιχείου για μια
καθορισμένη περίοδο. Η μέθοδος υπολογισμού αποσβέσεων βάσει του αθροίσματος των ωφέλιμων ετών αποτελεί μια μέθοδο
επιταχυνόμενη μέθοδο απόσβεσης η οποία έχει ως αποτέλεσμα υψηλότερες κρατήσεις για απόσβεση και μεγαλύτερη εξοικονόμηση
φόρου τα πρώτα χρόνια του ωφέλιμου βίου ενός πάγιου περιουσιακού στοιχείου από αυτά που παρέχονται από τη μέθοδο σταθερής
απόσβεσης (SLN), όπου τα έξοδα είναι ενιαία.
Αυτή η συνάρτηση βασίζει την απόσβεση σε μια αντεστραμμένη κλίμακα του συνόλου των ψηφίων των ωφέλιμων ετών. Για
παράδειγμα, αν ο ωφέλιμος βίος του περιουσιακού στοιχείου είναι 4 έτη, προστίθενται μαζί τα ψηφία 4, 3, 2 και 1 για να
εμφανίσουν ως αποτέλεσμα τον αριθμό 10. Η SYD για το πρώτο έτος μετατρέπεται σε τέσσερα δέκατα του κόστους απόσβεσης του
περιουσιακού στοιχείου ή το κόστος μείον την υπολειμματική αξία. Το ποσοστό για το δεύτερο έτος γίνεται τρία δέκατα και
ούτω καθεξής.
Ισχύουν οι ακόλουθοι κανόνες:
- Τα ορίσματα singlePeriod και assetLifespan πρέπει να εκφράζονται και
τα δύο με τις ίδιες μονάδες χρόνου.
- Όλα τα ορίσματα πρέπει να είναι θετικοί αριθμοί.
Σύνταξη
syd( initialCost, salvageValue, assetLifespan, singlePeriod )
Ορίσματα
- initialCost
Αριθμητική έκφραση η οποία προσδιορίζει το αρχικό κόστος του περιουσιακού
στοιχείου.
- salvageValue
Αριθμητική έκφραση η οποία προσδιορίζει την τιμή του περιουσιακού
στοιχείου στο τέλος του ωφέλιμου βίου του.
- assetLifespan
Αριθμητική έκφραση η οποία προσδιορίζει τη διάρκεια του ωφέλιμου βίου του
περιουσιακού στοιχείου. Πρέπει να παράσχετε αυτή την τιμή με τις ίδιες μονάδες μέτρησης με αυτές που χρησιμοποιούνται για
το singlePeriod. Για παράδειγμα, αν το όρισμα singlePeriod αντιπροσωπεύει κάποιο μήνα, τότε το όρισμα assetLifespan πρέπει
να εκφράζεται σε μήνες.
- singlePeriod
Αριθμητική έκφραση η οποία προσδιορίζει την περίοδο για την οποία θέλετε η
SYD να υπολογίσει την απόσβεση. Πρέπει να παράσχετε αυτή την τιμή με τις ίδιες μονάδες μέτρησης με αυτές που
χρησιμοποιούνται για το assetLifespan. Για παράδειγμα, αν το όρισμα assetLifespan εκφράζεται σε μήνες, τότε το όρισμα
singlePeriod πρέπει να αντιπροσωπεύει μια περίοδο ενός μηνός.
Παράδειγμα
Στο ακόλουθο παράδειγμα υπολογίζεται η απόσβεση για το πρώτο έτος με τη μέθοδο υπολογισμού αποσβέσεων βάσει του αθροίσματος
των ωφέλιμων ετών για ένα νέο μηχάνημα του οποίου η αγορά κόστισε $1.400, με υπολειμματική αξία της τάξης των $200 και με
ωφέλιμο βίο που εκτιμάται στα 10 έτη. Το αποτέλεσμα, που είναι $218,18, αντιστοιχίζεται στο Year1Deprec.
Σημειώστε τα εξής:
- Αυτό το αποτέλεσμα ισοδυναμεί με 10/55 * $1.200
- 55 = 10 + 9 + 8 + 7 + 6 + 5 + 4 + 3 + 2 + 1
- Το 10 αποτελεί τον πρώτο όρο (Έτος 1) σε αυτή τη σειρά των ψηφίων:
Στο παράδειγμα που ακολουθεί υπολογίζεται η απόσβεση του ίδιου περιουσιακού στοιχείου για το δεύτερο χρόνο ωφέλιμου βίου
του. Το αποτέλεσμα, που είναι $196,36, αντιστοιχίζεται στο Year2Deprec.
Σημειώστε ότι:
- Αυτό το αποτέλεσμα ισοδυναμεί με 9/55 * $1.200
- 55 = 10 + 9 + 8 + 7 + 6 + 5 + 4 + 3 + 2 + 1
- Το 9 αποτελεί τον δεύτερο όρο (Έτος 2) σε αυτή τη σειρά των ψηφίων:
Δείτε επίσης
Συνάρτηση Finance.ddb
Συνάρτηση Finance.sln
